Учет услуг, оказанных специалистом из Белоруссии в 1С

Вопрос задал Ольга Б. (Нижний Новгород, Нижегородская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый День!
Заключили договор на ТО станка, Договор в EUR расчет в рублях по курсу на день оплаты
30.06.23 оплатили аванс 800 EUR ,
12.07.23 получили акт выполненных работ на сумму 1 570,18 EUR ( без НДС),
13.07.23 произвели доплату на сумму 787,89. (Переплатили 17.71 EUR)
Какими документами отразить начисление НДС по каким счетам и в какие даты в 1С. Что делать с остатком суммы как начислить НДС с аванса

Специалист из Белоруссии приехал к нам на территорию РФ чинил станок и уехал обратно

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    1) Создать документ Счет-фактура выданный вид Налоговый агент (НА) можно из документа Списание с расчетного счета вида операции Оплата поставщику по кнопке Создать на основании:
    Дт 76.НА Кт 68.32 — начисление НДС НА.

    В счете-фактуре (далее СФ) в автоматическом режиме заполняется код вида операции 06 «Налоговый агент, ст. 161 НК РФ»

    2) Оказание услуг оформите документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги (акт, УПД) в разделе Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД):
    Дт 26 Кт 60.21 — учет расходов на услуги иностранца;
    Дт 19.04 Кт 76.НА — принятие к учету НДС;
    Дт 60.21 Кт 60.22 — зачет аванса

    3) Пошаговый алгоритм действий:
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С

    4) Проверьте также, являетесь ли вы НА по налогу на прибыль:
    Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С

    5) Если есть переплата — поставщик услуг должен ее вернуть

  2. счет фактура на второй платеж я должна сформировать на все сумму ( 787,89 EUR в т. ч. переплата 17.71 EUR) или только а сумму выполненных услуг 770,18 EUR

  3. Счет-фактура должен быть сформирован на основании документа Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги (акт, УПД) — на сумму оказания услуг.

    Часть оставшейся переплаты — это по сути новый аванс,
    но он ведь не должен стать доходом иностранной компании,
    поэтому авансовый счет-фактура не нужен,
    а требуется вернуть эту сумму переплаты.

  4. Добрый День ! еще раз я не совсем поняла я должна сформировать счет фактуру на основании платежа или на основании поступления ?

    Вы писали ранее
    1) Создать документ Счет-фактура выданный вид Налоговый агент (НА) можно из документа Списание с расчетного счета вида операции Оплата поставщику по кнопке Создать на основании:
    Дт 76.НА Кт 68.32 — начисление НДС НА.

    а сейчас на основании поступления

    Пожалуйста еще раз помогите , на основании каких документов в какие даты я должна сформировать счет фактуры и на какие суммы

  5. Когда получаете аванс (предоплату) — формируете счет-фактуру на аванс на основании Списание с расчетного счета и проводки:
    Дт 76.НА Кт 68.32

    Когда услуги оказаны — следующий этап —
    на основании Поступление (акт, накладная, УПД) требуется создать счет-фактуру к этому документу, окончательно начислить НДС, в т.ч. зачтется НДС с аванса:
    Дт 26 Кт 60.21
    Дт 19.04 Кт 76.НА
    Дт 60.21 Кт 60.22

    Но подробнее это описано в алгоритме:
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
    .

Комментарии закрыты.