Установка натяжных потолков директору за счёт организации в 1С

Вопрос задал Сергей И. (Новосибирск)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте, директор корпоративной картой организации оплатил натяжные потолки и поставил себе дома (и вроде с головой дружит…). Как правильно отразить эту операцию в 1С?

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Такие расходы можно принять в БУ, но не в целях налогообложения в НУ.

    Для отражения таких расходов выбирайте статью затрат с видом расхода для НУ —
    Не учитываемые в целях налогообложения

    Подробнее:
    Расходы для налога на прибыль: настройка и проверка в 1С
    .

  2. Здравствуйте, я думаю: установлен потолок директору. Организация его приняла, а сдала директору как физлицу. (Появляется документ-накладная). А если есть безвозмездная передача — начисляем НДС и формируем счет-фактуру. (Появляется документ-счет-фактура). Далее, получается, это доход физлица, который должен быть обложен НДФЛ. Отчислений страховых нет, т. к. это не связано с оплатой труда, а НДФЛ — есть. НДФЛ должен декларировать физлицо, организация уведомляет налоговую (появляется документ-Сообщение в налоговую (точно не помню название) о не удержанном налоге). Или я неправ, пжл., поправьте меня, я и пишу для того, чтобы свериться со специалистами. Вариант ответа: «Это не касается 1С» не подходит, т. к. это вопрос бухгалтерского учета и верного его отражения в 1С.

  3. Уточните, пожалуйста, организация заключила договор на установку потолка в квартире директора или с директором как-то оформила ситуацию, что оплачивает установку потолка.
    Поэтому она его себе на учет принимает на основании документов, выписанных на организацию.
    Или все-таки директор потратил деньги с корп карты на свои нужды и все. На что — не имеет значения для организации. Далее организация простила долг сотруднику.
    И этот доход надо показать, как безвозмездно полученный.
    Компенсировать сумму директор не будет.
    Есть ли доход у директора в организации, заработная плата, чтобы удержать НДФЛ?

    Этот вопрос безусловно и по 1С, по учету, надо разобраться.

  4. Спасибо за участие. Директор потратил деньги с корпоративной карты на свои нужды и всё. Установил себе потолок, при этом с бухгалтерией ничего не согласовывал. Я думаю, что вариант 1) Пишет письмо в организацию: прошу выдать займ путем оплаты потолка. Оформим договор займа, далее пусть решает: или деньги вернет, или, скорее, будет путь — прощение долга и начисляем НДФЛ 13%. 2) Думаю, или уже не заморачиваться с займом при том же результате. Это доход директора, безвозмездно полученный путем оплаты за него натяжного потолка, это доход физлица. Вот тут я что-то в сомнениях, начислять НДФЛ или НДФЛ он платит сам. Зарплата ему начисляется 20400 р./месяц и выплачивается.

  5. Можно уточнить у директора по планам, будет возвращать сумму или нет.
    Если нет, видится оптимальным такой вариант.
    Директор потратил деньги с корп. карты на свои нужды и все.
    Организация простила ему долг.
    По налогам и взносам в таком случае — надо удержать НДФЛ и уплатить страховые взносы.
    Если доход есть, то надо посчитать с суммы по этому расходу, может получится НДФЛ удержать все-таки.

    Напишите потом, пожалуйста, какой вариант выбираете, чтобы схему в 1С подобрать.

  6. Здравствуйте, ради бога, извините, что отнимаю Ваше драгоценное время, но для меня важно четко разобраться. Если прощаем долг, то так как начисляется зарплата — удерживаем НДФЛ и страховые.
    «Если доход есть, то надо посчитать с суммы по этому расходу, может получится НДФЛ удержать все-таки» — тут не понял?! Пожалуйста, поясните этот вариант.

    1. По уточнениям — наоборот хорошо, что они есть 🙂 Обязательно спрашивайте!
      Как начислить в 1С — это мы подготовим, если идем по этому пути.
      На счет посчитать, имею в виду, нам надо удержать НДФЛ дополнительный с суммы прощенного долга.
      И надо понять, дохода по зп хватает, чтобы это сделать или нет.
      Т.е. сколько НДФЛ будет с натурального дохода. Вот такой расчет сделать.
      У нас есть лимит не более 50% выплачиваемого дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ).
      Это для того, чтобы понимать, надо подавать в итоге справку О невозможности удержания НДФЛ или нет.

      ЗП написали выше. Может скажете сумму прощенного долга и такой пример сделаем по оформлению в 1С.

  7. Здравствуйте. Зарплата начисленная — 20400 р., натяжной потолок — 14523 р.

  8. Приложение  3Natyazhnye-potolki.docx

    Предлагаем два варианта решения:

    1) прощение долга по подотчетной сумме
    2) подарок

    Подробности в приложенном файле

  9. Здравствуйте, Останавливаемся на варианте «подарок», как более экономный по налогам, спасибо.

  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.