1С Бухгалтерия КОРП.
Здравствуйте ! Купили в мае 1000 кг металлолома по 300 руб за кг. Получили счф, что исчисляем НДС как покупатели. Все во 2 кв по НДС встало хорошо. НДС попал и в книгу продаж и в книгу покупок. Счета 19.3, 68.52 и 76НА закрылись. На 60 висит сумма и на 41 счете, так как некому не успели отгрузить. Сейчас поставщик прислал корректировку поступления — пришел другой вид металлолома. Прежний ушел в 0, а у нового изменилось количество 950 кг. Помогите отразить это в бухгалтерском учете и для НДС в книге продаж и покупок. Зависли суммы -3000 руб на 19.3 счете и 3000 на 76на. Как это правильно закрыть и сформировать декларацию по НДС. Спасибо
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
На счете 60 висит сумма, потому что лом не оплатили поставщику?
На счете 41 — все верно, пока лом на складе, он будет числиться на счете 41.01 Товары.
Цена нового лома осталась прежней? Общая сумма поступления уменьшилась?
Поэтому по счету 60 сейчас переплата?
Пример сложный!
Требует моделирования, автоматизации нет, скорей всего придется использовать ручные корректировки.
Насколько понимаю, в итоге должны быть изменения в счет-фактуре с кодом 42.
А счет-фактуры с кодом 41 и 43 останутся без изменений.
Так же получается, что будет сальдо по счету 68.52.
Счета 19.03, 76.НА должны закрыться.
По счету 76.АВ тоже закрыться, т.к. счет-фактура на аванс выставлена верно.
Корректировку поступления создавали на основании Поступления?
Пришлите, пожалуйста, скрин как заполнен сам документ Корректировка поступления и скрин движения документа Дт/Кт все закладки(регистры).
Вот что смоделировала с проводками
Спасибо за скрин.
Изучаем.
Предоплаты за лом не было?
Счет-фактуру на аванс не выставляли?
Проверьте в Книги продаж за 3 кв. сумма НДС восстановилась? С кодом 18?
Предоплаты не было
Сначала все рекомендации выполните в копии базы, если результат устроит, повторите в основной.
Как сделать копию базы 1С 8.3
1. В документе Корректировка поступления уберите флажок — Восстановить НДС в книге продаж.
2. Оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Укажите документ Формирование записей книги покупок. Оставьте только запись с ломом. Остальные строки удалите.
В закладки НДС покупки:
-поле Запись доп.листа — Да
-Корректировочный период — дата 2кв.
3. Оформляете документ Формирование записей книги покупок. Дата документа = дате документа сторно, либо позже.
Заполнить.
Корректируете документ — исправляете сумму.
-поле Запись доп.листа — Да
-поле Корректировочный период — дата 2кв.
4. Оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Укажите документ Счет-фактура выданный на лом.
В закладки НДС продажи:
-поле Запись доп.листа — Да
-Корректировочный период — дата 2кв.
Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С
5. Копируете документ Сторно счет-фактуры.
Исправляете сумму в закладке БУ/НУ.
В закладки НДС продажи:
-поле Запись доп.листа — Да
-Корректировочный период — дата 2кв.
Исправляете Сумму без НДС и НДС.
6. Закрываете период. Формируете уточненную декларацию по НДС.
В декларации все изменения должны отразится в Доп.листах Книги покупок и Книги продаж.
Т.е. будет сумма с минусом и сумма с плюсом на верную сумму НДС.
7. Формируем ОСВ, как в вашем скрине, проверяем сальдо по счетам.
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
.
Не много не ясно.
3. Оформляете документ Формирование записей книги покупок. Дата документа = дате документа сторно, либо позже.
Заполнить.
Корректируете документ — исправляете сумму. — В самом документе исправлять? или в проводках. Если исправляю в документе то при заполнение след документа сумма остатка опять лезет.
Далее 4. Оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Укажите документ Счет-фактура выданный на лом.—
У меня нет еще продаж и сч/ф выданный лом тоже. Есть сч ф полученные только.
5. Копируете документ Сторно счет-фактуры.
Исправляете сумму в закладке БУ/НУ.
В этом пункте вообще не ясно — по Сч ф ту которой нет? И по НУ у нас вообще проводки не формируются — так как задействуем только счета 19.3, 76на и 68,52. А по 41 и 60 все встает корректно. Пришлите ответ пожалуйста с вашими суммами чтобы я могла соотнести у себя это и смоделировать. Я в копии это делаю, так что думаю смогу поэкспериментировать.
И еще в ОСВ по 19.3 не закрывает все равно правильно аналитику. В корректировке поступления цепляется документ корректировка поступления по счету 19.3. В формировании книги покупок корректировка не подтягивается — только ссылка на первоначальное поступление.
3. Сумма исправляете в проводках.
Не учла, что полезет остаток в следующих документах.
4. Указываете счет-фактуру от 16.05.23, по которой все исправляем.
5. В документе будет счет-фактура, которую ранее вы отсторнировали.
Сумму указываете вручную. Скрин прилагаю.
Пример я создавала по вашим данным.
Все идеально без ручных корректировок не получится, потому что нет автоматизации.
По НУ проводки по счетам 19.03, 76.НА и 68.52 не должны формироваться.
Да, в Формировании записи книги покупок так и отразится первичное поступление, но сумма без НДС и сумма НДС будут корректные.
«Схлопнуть» аналитику по счету 19.03 можно докуиентом Операции, введенные вручную:
-Д 19.03 документ Поступление К 19.03 документ Корректировка поступления — сумму в БУ.
Все получилось. Спасибо большое
Отлично, спасибо, что написали ☕