Корекктировка реализации при потере товара транспортной компанией в 1С

Вопрос задал Александра К.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! По условиям договора поставки обязанность по доставке товара возложена на поставщика, покупатель оплачивает товар авансом. Поставщик на ОСН применяет метод начисления, отразил в июле 2023 в учете реализацию после передачи товара транспортной организации. Покупатель груз не получил. Груз утрачен транспортной организацией, которая в сентябре возместила стоимость утраченного груза в полном объеме. Как правильно отразить корректировку реализации? В каком порядке надо отразить операции после получения возмещения от транспортной организации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Поступление денежных средств от перевозчика в счет возмещения отразите:
    Дт 51 Кт 76.02

    Стоимость поврежденной готовой продукции спишите:
    Дт 94 Кт 41 (43,45)
    при помощи документа Операция, введенная вручную

    или Склад – Инвентаризация — Списание товаров, материалов
    Списание товара в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

    После признания претензии перевозчиком:
    Дт 76.02 Кт 94 на сумму балансовой стоимости поврежденной готовой продукции.
    Разницу между суммой ущерба и балансовой стоимостью отнесите на счет 91

    Особенности заполнения документа Операция, введенная вручную по примеру:

    — Дебет — 76.02 «Расчеты по претензиям»;
    — Субконто 1 —кому предъявлена претензия, выбирается из справочника Контрагенты;
    — Субконто 2 — договор, по которому начисляются штрафные санкции, выбирается из справочника Договоры:

    — Кредит — 91.01 «Прочие доходы»;
    — Субконто 1 — Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате):
    — Вид статьи — Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате);
    Флажок Принимается к налоговому учету установлен.
    Сумма, Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт — сумма начисленных штрафных санкций.

  2. Добрый день! А что делать с реализацией?

  3. Для корректировки количества и стоимости ранее отгруженных товаров используйте Корректировку реализации.

    Выделите в списке документ реализации и нажмите Создать на основании,
    выберите Корректировка реализации
    с видом операции Корректировка по согласованию сторон.

    В табличной части в подстроке «после изменения» скорректируйте количество товаров на 0

    По кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру создайте новый документ Корректировочный счет-фактура

    Материалы по теме:
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    .

  4. Анна, спасибо! Всё понятно. Вопрос закрыт.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.