Сотрудник работает на 0,2 ставки с зарплатой 3880 руб., применяется льгота по НДФЛ на 2 детей. Когда формируется аванс в размере 1940 руб., то НДФЛ берется полностью, без применения льготы 252 руб., когда формируется окончательный расчет по зарплате 3880 руб., то отражается правильный НДФЛ с применением льготы 140 руб. Вторая половина заработной платы 1940 руб., то применяется льгота 2800, что меньше, чем размер второй части зарплаты. В итоге в ведомости выплаты зарплаты всё идет правильно, в аванс отнимается 140 руб., а во вторую половину 0 руб. Но при формировании подробного анализа НДФЛ по сотруднику с авансом сентября 2023 доход с начала года 32040 руб., вычеты 25200 руб., налоговая база 6840 руб. и исчислено НДФЛ показывает правильно 889 руб., но в удержанном НДФЛ показывает 536 руб. Возможно ли в 1С:Бухгалтерия, чтобы льгота применялась, начиная сразу с аванса? Или, может быть, в декабре всё сформируется, как положено?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Вычеты программа применяет в первом документе за месяц, настроек, изменяющих данный алгоритм, к сожалению, нет.
Причем месяц определяется в налоговом учете по дате выплаты, указанной в документе «Начисление зарплаты».
Как мы видим на скриншоте, первый документ в сентябре 2023 — это «Начисление зарплаты от 31.08.23», в нём должен был примениться вычет за сентябрь 2023, но его по какой-то причине в отчете не видно.
Если рассчитать нарастающим итогом (32 040 — 2 800*9)*13%= 889 (исчисленный НДФЛ).
В отчете сумма удержанного налога — 536, получается, что при заполнении следующей ведомости программа должна поставить в колонке НДФЛ 353 руб.