Добрый день!
Объясните пожалуйста, почему вы рекомендуете переносить остатки со счетов 69.02.7 , 69.01 и 69.03.1 на счет 68.90 датой 01.01.2023г. (задолженность по налогам за 2 и 3 кв 2022г, мы хотим воспользоваться возможностью рассрочки по Постановлению до мая 2024г), а не оставлять начисления на этих счетах и переносить их постепенно согласно ежемесячным уведомлениям из ИФНС операцией Дт 69.02.7 / 69.01 /69.03.1 в Кт 68.90?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Переход на ЕНС при отсрочке уплаты взносов рассмотрели здесь:
Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С
Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
Эти статьи имеете ввиду в вопросе?
Да, я их смотрела, сделали также. А сейчас закрался вопрос — может удобнее все таки оставить долг за 2 и 3 кв по Кт 69.03.1/69.01/69.02.7, а проводку Дт 69Х Кт 68.90 делать по срокам и суммам рассрочки. Так и с ИФНС расхождений в сальдо ЕНС не должно быть? Возможем такой вариант? хотела ваш совет, вдруг не все подводные камни будут учтены.. У нас несколько фирм с рассрочкой (1-ОСНО и 2-УСН (Д-Р) перешли на УСН с 2023г. и просто на 3-УСН (Д))
У вас сейчас сальдо ЕНС и начисленные предстоящие платежи в Личном кабинете не идут на сумму рассрочки? Все ваши фирмы применяют рассрочку, если имеют на это право, заранее не оплачивают?
Как расшифровать суммы в ЛК, разобрали здесь
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
Считаю, что перенести задолженность на счет 68.90 надо именно на 01.01.2023, как вы и сделали. Ведь взносы были уже начислены в 2022 году и при переходе на ЕНС они уже формируют совокупную обязанность, перенесен только срок уплаты.
Взносы за 2 и 3 кв 2022 ИФНС у себя начислять будет только по срокам, этих сумм не будет в сверке при выгрузке в эксель, они будут появляться кусочками по датам платежей, или я не правильно поняла?
Все фирмы применяют рассрочку, имеют право по постановлению правительства, платить начали в 2023г. чуть больше суммы, чем в уведомлениях от ИФНС.
Спасибо, посмотрю.
Сальдо ЕНС сверили по одной небольшой фирме где нет рассрочки, делали выгрузку из ЛК и форматировали файл с помощью обработки, которую вы давали, результат непонятен:
пени в+ и -, и задвоенные начисления по НДФЛ, хотя уведомления отправляли 1 раз. Если брать результат по столбцам «-» и «+» то результат и близко не соответствует ОСВ. Сейчас через сайт сообщили об ошибке, ответа пока нет.
Если сверять ОСВ 68.90 и остаток ЕНС на главной странице в ЛК на одную и ту же дату — разница в 3тыс руб (небольшая, но не понятно откуда она.)
Нашла у вас в системе
Перенос остатков по ЕНС, если воспользовались отсрочкой в 2022 в 1С
там как раз говорилось про возможность оставить остатки на счетах 69Х и переносить их частями. В итоге все же должно быть перенесено с 69Х на 68.90, это как доп. проверка что все сделали верно. Вопрос был про подводные камни, которые я могла не учесть, системы налогообложения писала выше.
Да, технически возможно переносить частями, если у вас есть причины для этого.
Из подводных камней — это усложнит вам жизнь, надо больше операций отражать, не забыть это сделать и сделать без ошибок. Это дополнительная работа и дополнительный контроль.