Здравствуйте.
Просьба передать вопрос Клишевой Миле, т.к. мы с ней уже по нему работали, но сейчас возникли вопросы, которые требуют дополнительного рассмотрения.
Сотрудник 28.02 предоставил документы на имущественный вычет в размере 409 246,13р.
Возврат НДФЛ -25133 возвращается/ учитывается во взаиморасчетах частично -4588, 11012,9533.
28.02 ввела документ Перерасчет НДФЛ за январь дохода от 20.01, НДФЛ — 4 588р.
При выплате за февраль перерасчет 4 588р. учтен 03.03 (документ возврат НДФЛ не использовала).
11012 и 9533 проведены документами Возврат НДФЛ при выплате 05.04.
1. Верно, что сформировала из перечислений сотруднику суммы по возврату НДФЛ. «Привязала» их к выплатам ЗП. Из-за этого даты возврата НДФЛ изменились. Может это надо было делать иначе? Логичней операцией по НДФЛ (кроме возврата на 10112), но как?
2. При сдаче 6-НДФЛ за 1 кв. отразила возврат НДФЛ 25133 на дату в 1С 03.03. Сейчас после добавления документов по расчетам сомневаюсь в дате.
3. Кроме отчетов по НДФЛ проверяю расчеты с сотрудником по РЛ. Если смотреть РЛ, то не идет сумма НДФЛ на 9533. Пробовала операцией ввести исчислено -9533, но дальше не получилось отрегулировать. Долг предприятия -9533р.
Очень жалею, что не вернулась с исправлениями в базе на начало года (как Вы предлагали!).
Сейчас уже вношу исправления в рабочей базе. Т.к. работаю в Фреш, то синхронизацией попадают изменения в 1 С БУХ.
4. Скажите, пожалуйста, дополнительно вносить правки в операции Отражение в БУ?
В 1С Бух по НДФЛ задолженность 4588, с сотрудником -9533.
Уже сомневаюсь в расчетах с сотрудником. Действительно должны или так все запуталось? Как это можно проверить? Универсальный отчет показал расхождение в БУ и НДФЛ.
Правки пока еще могу внести на 30.06.
Извините, что вновь к Вам обращаюсь, очень надеюсь на Вашу помощь.
Приложение
Здравствуйте, Елена!
Да какие тут могут быть извинения — все сделаем:)
1. Признаться честно, налоговой очень сложно проверить дату возврат. Поэтому если Вы ее указали 3 марта при сдаче отчета за 1 квартала -пусть она такой и остается.
2. Пока не иду сравнивать данные между ЗУП и БУХ, предлагаю разобраться в расхождениях между расчетным листом и подробны анализом.
По расчетным листкам ндфл с учетом аванса равен 36599, в подробном анализе 46132. Как раз сумма в размере 9533. Хотя правильный размер ндфл именно в подробном анализе 46 132.
Но у сотрудника удержали меньше чем надо. И программа не исправит ошибку сама. Что мы делаем:
— создаем документ Операция учета ндфл (Налоги взносы). Если Вы отчет 6 ндфл за 1 полугодие собрали, то можно делать документ июлем.
На вкалдке Исчислено ставим ндфл -9533. Получается, что в подробном анализе ндфл теперь ндфл стан не верный (с точки зрения проверки математики), но он теперь равен ндфл из расчетных листов. Проверяем, исчисленный ндфл = 36 599 в отчете Подробный анализ ндфл.
2. Создаем документ Начисление зарплаты за июль, если пересчитаем сотрудника в июне — будет задолженность. Но такой вариант тоже может быть.
Нам важно, что программа доначислит ндфл на сумму 9533. Проводим документ.
3.Формируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику — проверяем математически расчет Исчисленного ндфл. Если здесь все будет верно, формируем отчет Анализ зарплаты по сотруднику в целом за период (Зарплата-Отчеты по зарплате) за 2023 год. По кнопке Настройки выбираем только нашего сотрудника. Таким образом, мы быстро увидим сумму начисленного дохода и ндфл за год.
Можете прям по шагам прикладывать скриншоты — будем вместе проверять:)
Здравствуйте, Мила.
Операцию по НДФЛ провела текущей датой, период 31.07.
Данные в Подробном анализе совпали с Вашими.
Начислила ЗП за июль. Сформировала отчет Анализ зарплаты по сотруднику в целом за 2023.
Мне все нравится! Последний шаг — проверить выплату. Вся ли сумма попадает в ведомость и закроется ли сальдо.
Добрый день.
Провела выплату за июль. Всего выплачено-776662,12.
В ведомости на выплату НДФЛ 8171 к уплате нет.
В отчетах по НДФЛ осталось удержать-8171.
Тогда предлагаю проверить отчет: Анализ ндфл по документам основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. По кнопке Настройки выбираем нашего сотрудника, флажок По сотрудникам прошу не ставить
Приложение
Доброе утро!
У нас случилась пересортица из-за нового документа Операция учета ндфл. Предлагаю следующие:
— в документа Ведомость на выплату вручную исправить ндфл. Нам важно указать два документа основания: начисление зарплаты и операцию учета. Скриншот прикладываю.
— проверяем результат в отчете Анализ ндфл по документам — основания. Пересортица должна уйти.
— для проверки результата начисляем и выплачиваем зарплату или аванс. Таким образом убедимся, что при выплате будущих начислений проблем с удержанным ндфл быть не должно.
Доброе утро.
Провела. Начислила ЗП по август. НДФЛ в Анализе опять осталось удержать 9533!
Приложение
Увеличьте сумму ндфл по начислению зарплаты на 9533. А затем перезаполните ведомость на выплату аванса и зарплаты августа.
Добрый вечер.
Если начисление увеличить на 9533, то суммы будут другие.
Попробовала в выплате увеличить на 9533 и операцию -9533.
Попробовала в ведомости на выплату-9533 в начислении ЗП 31.07 не с операции взять, а с начисления 31.03. НДФЛ появился в последующих операциях. НДФЛ за июль завышен. В РЛ не соответствует.
Но может этот ход поможет дальше продвинуться? Посмотрите, пожалуйста, оба файла.
Приложение
Здравствуйте!
А мне все нравится. Если в последующих ведомостях приходит самостоятельно ндфл — прекрасно. Этого мы и добивались.
Сложила расчетные листки с начала года: доход и ндфл совпадает с подробный анализ ндфл. Прикладываю скриншот. Возможно разъехался учет по месяцам- в нашем случае лучше оставить как есть. Далее уже будем следить и за сотрудником и в целом за ндфл более требовательно.
Прикладываю публикации. рекомендую каждый месяц проверять учет по шагам: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты в 2023 году .
Добрый день, Мила.
Вы рассмотрели второй вариант корректировки от 01.08?
Вы считаете верно сторнирование НДФЛ 31.03.2023?
Как это повлияет на отчетность по НДФЛ?
Вопросы по выплатам за июль. За июль выплата сотруднику уменьшится на 9533. Это верно? Как сотруднику объяснить эту операцию -9533 и потом в выплате июля введен НДФЛ (17704 и -9533).
До этого расчеты были иные.
Вы обратили внимание при выплате ЗП 04.08 появились с минусом мартовские суммы: возврат НДФЛ 14121, аванс март 1359,41, ЗП март- 5947,41?
Здравствуйте!
Анализировала документ присланный втором сообщением.
Вы считаете верно сторнирование НДФЛ 31.03.2023?
Нет, не считаю верно, но боюсь лезть в прошлые периоды.
За июль выплата сотруднику уменьшится на 9533. Это верно? Нет, не очень понимаю почему. У нас по итогам июня долг перед сотрудником. Значит мы больше ему в июле выплатим.
ТО что мы ставим ндфл в ведомости на взаиморасчетах с сотрудником никак не отражается. Предлагаю сформировать справку 2 ндфл,чтобы проверить как все отразится в отчетности. Прошу сформировать ее на 1 сентября.
Приложение
Отрицательный строк нет — это я боялась.
То что доход не удержан в размере 8139 — это очень хорошо. У нас с Вами начислен август, как раз ндфл там на эту сумму.
Можно попробовать сформировать на 31 декабря — тогда весь ндфл должен быть равен. 🙂
Здравствуйте, Мила.
НДФЛ равен.
Меня очень беспокоит последствия этих операций с 9533, т.к. не понимаю как скорректировать Отражение зарплаты в БУ за март-июль. Они распровелись, в 1С БУХ не ушли.
Что делать в июле с НДФЛ 21418 (он в отражение ЗП в БУ).
Получается, что НДФЛ надо больше уплатить в бюджет.
Как быть с 6-НДФЛ как?
Про отражение:
Проведите сейчас все документы как есть. Далее сформируйте отчет Сведения для отражение зарплаты в бухучете (Зарплата — Отчеты по зарплате) с января по текущий месяц. Далее сформируйте отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате) за такой же период. Сверьте эти два отчета — будет ли расхождение в начисленной сумму или ндфл. Можно по кнопке Настроки выбрать только одного сотрудника, чтобы наглядно проверить его одного.
Получается, что НДФЛ надо больше уплатить в бюджет. Мы с Вами в марте заплатила меньше на эту сумму ндфл, теперь выравниваем.
Как быть с 6-НДФЛ как? — Что именно Вас беспоит и за какой период мы говорим про 6 ндфл?
Здравствуйте, Мила. Отчеты за период 01.01-31.08
Перепровела с резервной базе Отражение ЗП в БУ с начала года.
У нас разница между двумя отчетами на сумму материальной помощи 4000 в феврале. Подскажите, может быть в отчёте Сведения для отражения зарплаты стоит какой- то отбор? Предлагаю проверить документ Отражение зарплаты и взносов за февраль : будет ли в документе Материальная помощь у нашего сотрудника?
Здравствуйте, Мила.
Да, в документе Отражение ЗП и взносов есть мат.помощь, она на 91.02 Прочие расходы(не приним. в НУ). В Сведения для отражения ЗП изменила в настройке на все расчеты и появилась сумма как прочие расчеты с персоналом.
Мила, спасибо Вам большое за помощь.
Правильно поняла, что т.к. исправления внесли июлем, то корректировок 6-НДФЛ за прошлые периоды не будет?Дополнительный НДФЛ 9533 войдет в уведомление за август?
Сейчас в 1С Бух в январе НДФЛ был 15600. В результате корректировок в 1С ЗУП НДФЛ 11012. Получается, что надо внести правку в январь?
Приложение
Пожалуйста!
Правильно поняла, что т.к. исправления внесли июлем, то корректировок 6-НДФЛ за прошлые периоды не будет?Дополнительный НДФЛ 9533 войдет в уведомление за август? Да, верно.
Не уверена,что нужно корректировать ндфл за январь. По результатам 8 месяцев учета у нас ндфл сходится.Скриншот прикладываю.
…По результатам 8 месяцев учета у нас ндфл сходится.
Правки были в резервной базе, синхронизация происходит с основной. Сейчас анализирую Операции отражения ЗП и взносов в 1С ЗУП резервная (с исправлениями) и 1С Бух. Выявила эти отклонения, хотела до внесения правок узнать Ваше мнение.
Да, еще расхождения в марте по НДФЛ и различия в возврате НДФЛ. Делать в 1 С Бух аналогично 1СЗУП или игнорировать расхождения, править все июлем?
Ох, уж эти копии базы:)
Править все июлем ли прошлыми месяцами: обычно в этих вопросах главное слово за Главным бухгалтером. С точки зрения учета, если будет правим прошлым месяцем, то скорее всего потребуется сдавать корректирующие отчеты.
Если правим текущем месяцем, то все будет отражено без корректировок.
Надо проверить в чем именно расхождение, чтобы проанализировать последствия. Но практике и тот и другой вариант успешно использовался.