Отражение переплаты на ЕНС по прибыли при внесении остатков в новую базу в 1С

1. Здравствуйте!

   Переход делают 1 раз на 01.01.2023, в вашем случае он уже прошел по такому алгоритму — по прибыли здесь отдельный блок. По РБ есть своя специфика. Лучше всего посмотреть, как это до реорганизации отразили, чтобы была преемственность в подходе, если это возможно

   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

   Дальнейшие ситуации отражаются с помощью Операции по ЕНС

   Операции по ЕНС в 1С

   Текущая работа по такому алгоритму

   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

   По прибыли отдельно вопросы разбирали

   ТОП вопросов и ошибок по операциям на ЕНС в части налога на прибыль в 1С. Часть 3

   Также пригодится

   Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С

   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

2. Добрый день,
   во вложении усеченный вариант универсального отчета по оборотам и остаткам, где видно, что отраженная в 1с операция по уменьшению налога на прибыль не погашается текущими платежами, а формирует самостоятельные строчки, не уменьшая переплату. Разница между сальдо в универсальном отчете и на счете 68.09 по состоянию на 30.06.23 составляет именно налог на прибыль.
   Что у нас сделано:
   1. Операция по уменьшению налога на прибыль
   2. корректировка счета на пополнение, без синтетических счетов.
   3 регламент в конце месяца.
   Почему не уменьшается переплата?
   Спасибо.

3. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, вы завели новую базу и внесли остатки по счетам?
   По 68.90 остатки вводили документом Ввод остатков?

4. Здравствуйте,
   да, через помощника

5. Спасибо за уточнение.

   Тогда нужна еще информация:
   — на скрине не вижу переноса (ввода остатков) по счету ЕНС 68.90, как то это делали, после ввода остатков?
   — как решили распорядится переплатой по налогу на прибыль?:
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   посмотрите блок Перенос переплаты

   Если это все, что вы сделали по налогам в новой базе, то конечно программа не видит данных на ЕНС.

   И уточните по универсальному отчету в части переплаты: отрицательные суммы по сроку уплаты 28.04.2023 — это уменьшение налога на прибыль за 1 квартал?

   Опишите подробнее вашу ситуацию:
   — на 31.01.2023 вы вывели переплату по налогу на прибыль (вижу ее в переносе остатков) — это с учетом начисления налога за январь 2023?
   — далее за 1 квартал 2023 у вас по декларации получилось что? налог есть, но сумма авансовых платежей превышает и получается налог к уменьшению, поэтому вы делаете корректировку по налогу на прибыль?

6. Светлана,
   Мария написала в первом ответе, что переход на ЕНС — это не наш случай.
   Но я попробовала все таки ввести 01.02.2023 переход, программа сделала проводку 68.90/68.04.1, для дальнейшей работы это равнозначно операции по ЕНС начисление налога на прибыль, но с минусом — сторно 68.04.1/68.90???
   Программа видит эти операции, я делаю корректировку с признаком пополнение, но она все делает в отдельных строках.

7. «Но я попробовала все таки ввести 01.02.2023 переход, программа сделала проводку 68.90/68.04.1, для дальнейшей работы это равнозначно операции по ЕНС начисление налога на прибыль, но с минусом — сторно 68.04.1/68.90???» — на 01.02.2023 вы создали Корректировку счета (пополнение)?

   Давайте напишу схему из того, что я поняла:
   1. У вас есть уже данные за 2022 год: переплата как я понимаю.
   Сумму по ФБ вы вносите документом Корректировка счета (пополнение) на 01.02.2023
   Сумму по РБ: в зависимости от выбранного способа учета данной переплаты из материала выше, предположу, что будете учитывать в счет будущих платежей по этому же налогу, тогда при начислении налога на ЕНС надо будет сделать Корректировку счета (пополнение) на сумму, которая подлежит уплате, и которая будет зачтена в счет переплаты.

   Это то, что касается 2022 года.

   Теперь по 2023 году: за январь вы платили авансовый платеж или учитывали в счет переплаты?

8. «И уточните по универсальному отчету в части переплаты: отрицательные суммы по сроку уплаты 28.04.2023 — это уменьшение налога на прибыль за 1 квартал?»
   — это результат за 2022 год, январь 2023 года — ООО, и февраль, март 2023 года — АО.

   «Опишите подробнее вашу ситуацию:
   — на 31.01.2023 вы вывели переплату по налогу на прибыль (вижу ее в переносе остатков) — это с учетом начисления налога за январь 2023?»
   — да

   «— далее за 1 квартал 2023 у вас по декларации получилось что? налог есть, но сумма авансовых платежей превышает и получается налог к уменьшению, поэтому вы делаете корректировку по налогу на прибыль?»
   — да

9. Корректировку счета (пополнение) вы сделали. Проводки должны быть Дт 68.90 Кт 68.04.1 — переплата по прибыли перенесена на ЕНС.

   «Программа видит эти операции, я делаю корректировку с признаком пополнение, но она все делает в отдельных строках.» — приложите скрин, что значит в отдельных строках.

   Обратила внимание, что в вашем универсальном отчете ОКТМО с корректировочными (отрицательными суммами) отличается от других, это верное ОКТМО?

10. Светлана, добрый день,
    отправляю скрин с нетронутой переплатой, операцию и корректировку.
    ОКТМО поправила, спасибо, но не повлияло на проблему.

11. Елена, если вы на 01.02.2023 делали Корректировку счета (пополнение), то на 28.04.2023 ее делать не надо.
    Начисление на ЕНС от 28.04.2023 — это сумма авансового платежа за апрель 2023 года?

    Сумма корректировки налога на прибыль на уменьшение (отрицательное значение) начнет закрываться, когда на ЕНС не останется сальдо по перечислениям раньше 28.04.2023.
    Видимо у вам есть сумма на ЕНС, сформируйте универсальный отчет по регистру Расчеты по единому налоговому счету.

12. Светлана, корректировку на 01.02.23 не делали.
    «Начисление на ЕНС от 28.04.2023 — это сумма авансового платежа за апрель 2023 года?» — да это начисление аванса и если я не делаю корректировку на пополнение на сумму авансового платежа, то авансовый платеж вообще не закрывается, ни от куда.
    Программа не видит операции с минусом, при регламенте она тупо распределяет осуществленные платежи и получается в другие налоги недоплачивается на сумму авансового платежа по прибыли, а сторнировочные суммы так неиспользованными и остаются.

13. Вы за 1 квартал и 2 квартал авансовые платежи платили или нет?

    Попробуйте сделать на копии базы:

    1. на 31.01.2023 отражаете по 68.04.1 переплату за 2022 года, без учета января.

    2. 01.02.2023 создаете документ Операция по ЕНС Корректировка счета (пополнение) по ФБ, переносите всю сумму переплаты Дт 68.90 Кт 68.04.1
    По РБ будете создавать данную операцию, когда начисляете налог на прибыль на ЕНС документом Операция по ЕНС начисление, при условии, что не оплачиваете данное начисление.

    3. 01.02.2023 создайте Операцию по ЕНС начисление на сумму авансового платежа по налогу на прибыль за январь, срок уплаты 30.01.2023 (по ФБ и РБ)
    По РБ создаете Операция по ЕНС Корректировка счета (пополнение), при условии, что не оплачиваете данное начисление.

    4. В феврале у вас должна быть Операция по ЕНС начисление на сумму авансового платежа за февраль, срок уплаты 28.02.2023.
    По РБ создаете Операция по ЕНС Корректировка счета (пополнение), при условии, что не оплачиваете данное начисление.

    5. Также в марте Операция по ЕНС начисление на сумму авансового платежа за март, срок уплаты 28.03.2023.
    По РБ создаете Операция по ЕНС Корректировка счета (пополнение), при условии, что не оплачиваете данное начисление.

    6. В апреле по итогам 1 квартала создаете Операцию по ЕНС начисление на сумму со знаком минус (корректируете начисление налога за 1 квартал 2023 года)
    Например, начисленные авансовые платежи за 1 квартал 2023 года составили 90 000 руб., а налог на прибыль за 1 квартал составил 30 000 руб., Операцию по ЕНС создаете на сумму -60 000 рублей.

    7. Также в апреле создаете Операция по ЕНС начисление на сумму авансового платежа за апрель, срок уплаты 28.04.2023 и т.д. за май, июнь.
    По РБ создаете Операция по ЕНС Корректировка счета (пополнение), при условии, что не оплачиваете данное начисление.

    Прежде чем делать все выше написанные действия, отмените все закрытия месяца и Операции по ЕНС.
    Последовательно создавайте документы и закрывайте периоды также последовательно.

14. Светлана, доброе утро,
    удалила операции сторно по авансам, завела на 01.02.23 корректировку на пополнение, все перепровела и все встало.
    Вывод: операции сторно не работают, хотя после них были корректировки на пополнение.
    Вопрос можно закрывать, спасибо.

    1

Комментарии закрыты.