1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2106)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.138.25)
Добрый день!
Обнаружили, что в прошлом году ошибочно отразили поступление товара на сумму меньше чем есть на самом деле. Т.е у нас нет корректирующего сч/ф, нам необходимо откорректировать задолженность перед поставщиком, увеличить стоимость товара (был реализован в прошлом году), довозместить НДС, и отразить на 91.02 сумму разницы себестоимости товара.
Подскажите пожалуйста, как это сделать в программе, не хочется через меню «операции, введенные вручную».
Здравствуйте!
Сделайте документ Корректировка поступления (Покупки — Корректировка поступления — Создать или Создать на основании первичного поступления)
Вида операции Исправление собственной ошибки.
Документ сделает проводки по Д 91.02, а так же регистры по НДС.
В части НДС нужно сдать уточненную декларацию, доп лист сформируется автоматически. Проверяем в регистре НДС Покупки- графа Запись доп листа: Да
Что бы исправленный документ попал в тот же доп лист, нужно сделать Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок, текущая дата
Заполнить — оставить документ, который правили.
— графа Запись доп лист: устанавливаем галочку
— графа Корректируемый период: нужный период
Дополнительно
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
.
Екатерина, Добрый день! Спасибо! По налогу на прибыль предельно понятно.
Вопрос по НДС:
понимаю, что отразить корректировку через доп.лист и уточненную декларацию по НДС это правильно, но очень не хочется сдавать уточненку с увеличением суммы возмещения. Прошу высказать профессиональное суждение: в 2022 году в книге покупок отражена сумма к возмещению, если я в текущей декларации укажу реквизиты сч/ф2022 года и добавлю сумму к возмещению, есть шанс, что в ИФНС всё «свернется»?
Понимаю вас.
НК разрешает по одному счету-фактуре принимать НДС частями, то есть в разных кварталах, в пределах трехлетнего срока (п. 2 ст. 171, п. 1.1 ст. 172 НК РФ, Письма России от 04.09.2018 N 03-07-11/63070, от 12.09.2017 N 03-07-10/58705).
если я в текущей декларации укажу реквизиты сч/ф2022 года и добавлю сумму к возмещению
но думаю что это не очень хорошая идея, т.к
зарегистрировать такую счет-фактуру нужно в общем порядке (пп. с, т, п. 6 Правил ведения книги покупок, п. 2 Письма УФНС по МО от 09.12.2016 N 21-26/94330@):
— в графе 14 нужно указать всю сумму, которая указана в строке Всего к оплате по графе 9 счета-фактуры. Делить на части ее не нужно несмотря на то, что вычет вы заявляете не полностью.
Спасибо большое!
Помогли не только технически, но и теоретически! Благодарю!