УСН доходы-расходы, когда расходы на зарплату попадают в КУДиР при выгрузке из ЗУП с 2023 в 1С

Вопрос задал Татьяна С. (г. Ростов-на-Дону)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Бухгалтерия 3.0.138.25. Добрый день. Организация состоит на УСН «Доходы-расходы». Зарплата считается в отдельной программе ЗУП 8 и загружается в Бухгалтерию «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете» и «Ведомости на выплату» через кассу, в разрезе сотрудников. Зарплата выплачивается несколько раз в месяц (аванс и зарплата, меж.расчет) наличкой через кассу, предварительно с расчетного счета снимаются деньги по чеку, затем приходуются в кассу и выплачивается з/та по РКО. Проблема с тем, что не вся сумма начисленной и выплаченной зарплаты включаются в расходы УСН в КУДиР. Подскажите, пожалуйста, по какому принципу идет включение оплаты труда в расходы УСН в программе и каким отчетом отследить, что вошло а что нет.

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (9)

  1. Добрый день! Зарплата включается в расходы, когда происходит взаиморасчет по одному из двух вариантов:

    1. Зарплата сначала начислена (документ «Отражение зарплаты в бухучете»), затем зарплата выплачена (документ «Выдача наличных»). В этом случае в расходы зарплата попадет в момент выплаты.
    2. Зарплата сначала выплачена (документ «Выдача наличных»), затем зарплата начислена (документ «Отражение зарплаты в бухучете»). В этом случае в расходы зарплата попадет в момент начисления.

    Проверить учет мы можем по отчету «Анализ состояния налогового учета УСН» (раздел Отчеты — Анализ при УСН), раздел «Расходы по оплате труда». И при формировании Универсального отчета по регистру накопления «Расходы при УСН» — Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в книге учета доходов и расходов в 1С

    3

  2. Добрый день, Елена. Спасибо, буду пробовать. Скажите, а как включается выданный аванс, он у нас вообще не включается в расходы. Ведь для него нет «Отражения зарплаты в БУ» нет начисления з/ты, а выплата уже есть. Спасибо

  3. Добрый день! С 2023 года аванс тоже начисляется. Единственное, он считается начисленным в последний день месяца. Т.е. в расходы он попадет, когда аванс будет начислен, выплачен, а потом в последний день месяца отражен в регистрах и проводках.

     2

  4. Добрый день, Елена. Скажите, пожалуйста, как можно откорректировать регистры по учету книги Доходов и расходов. Сейчас книга формируется не правильн, с точки зрения бух-ра и она хочет вручную ее исправить.

  5. Добрый день! Необходимо скорректировать остатки в регистрах накопления «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты».
    Для этого можно сформировать универсальный отчет по данным регистрам и с помощью документа «Операция введенная вручную» внести в регистры корректирующие записи согласно неверным остаткам. Регистры в документе добавляются по кнопке справа Ещё — Выбор регистров.

     1

  6. Ещё есть вариант не исправлять остатки, а вводить суммы в КУДиР по зарплате вручную. Некоторым пользователям бывает так удобнее работать.

    Для этого в справочнике «Способы учета зарплаты » устанавливаем переключатели «Отражение в УСН» в положение «Не принимаются», тогда при проведении документов по зарплате, данные в КУДиР попадать не будут. А суммы в книгу можно будет вводить с помощью документа «Записи книги учета доходов и расходов УСН».

     5

  7. Добрый день, Елена. Спасибо за ответы- много полезного узнала.

     1
  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

     1

Комментарии закрыты.