Резервы по отпускам, при закрытии месяца возникает ошибка Д 99.09 к 68.04.2 на сумму временной разницы в 1С

Вопрос задал Ольга П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. С 2023 г. ввели учет резервов по отпускам и в налоговом и в бухгалтерском учете. До начала 2023 г. учет велся только в бухгалтерском. Соответственно остаток по резервам в БУ есть, а НУ нет.
1) Как правильно ввести остатки резерва по НУ? Если сделать введение бух.справкой рис. 2 проводку
Д 9601.1 ВР Д 9601 НУ , то при закрытии месяца возникает ошибка Д 9909 к 6804.2 на сумму временной разницы.

ПБУ 18 ведется балансовым методом с отражение разниц.

Метки вопроса: —

Все комментарии (15)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, Операцией вы хотите начислить резерв в НУ за 2022 год?
    Но тогда в УП это было не предусмотрено. Поэтому начислять его не надо.
    А надо просто израсходовать своим чередом и разницы будут погашены естественным путем.

    Если на конец 2022 года вы проводили инвентаризацию оценочного обязательства по оплате отпусков (п. 23 ПБУ 8/2010, разд. V Рекомендации Р-23/2011 КпР «Оценочные обязательства по расчетам с работниками»), то предполагается, что сумма верная и ВР — тоже.
    С 2023 года в БУ и НУ формируется резерв для 2023 года. И там разниц уже не будет.

    Если смотреть ОСВ по счету 96 за январь, резерв в НУ они по-прежнему не начисляется.

  2. Высылаю ОСВ 96 за 1 квартал 2023 г. после начисления резерва. Разница резерва между НУ и БУ не возникает, но и ВР не меняется. Естественным путем не уходят. Сделала предположение, что на начало 2023 г. года надо сделать переброску остатка с ВР на НУ. Это не верный подход?

  3. Спасибо за скрин.

    Сумма ВР не изменяются, которые вы указали привводе остатков.

    На конец 2022 года вы проводили инвентаризацию оценочного обязательства по оплате отпусков?
    Как вышли на сумму, которую отразили при вврде остатков?

    Считаю, что раз в УП 2022 не было резервов по отпускам в НУ, то начислять его не надо.

  4. Обсудили ваш вопрос с коллегами.

    Обычно не вводят остатки в данной ситуации.
    Т.е. если до 2023 года резерв в НУ не начисляли, то остатков нет.
    С января начнут формироваться.
    Единственный момент, получается в БУ резерв формировался, а т.к. в НУ был 0, сумма шла на ВР.
    Вопрос, что делать с ВР. По идее оно само должно закрыться, вручную переносить на НУ будет не очень корректно, ведь резерв в НУ вы не формировали.

    Напишем дополнительно разработчикам, как ответят, дадим знать.

     1

  5. Спасибо. Вы правильно поняли мой вопрос. Нам не удалось его решить. Будем благодарны за помощь.

  6. Здравствуйте!

    Пока не попадалось. Если будет — сразу поделимся.

    Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru

  7. Является ли тут что то ошибкой, я не знаю. Нет понимания действий , которые нужно сделать. Спасибо

    1. У нас та же картина, что и у вас наблюдается.
      Выглядит, как недостаток автоматизации. В 1С писали — ответа нет пока.
      Назовем это не ошибкой, а проблемой. И тогда так.

      Чтобы проблему зарегистрировали и устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
      По-другому это не работает — нужно обращение от пользователя 1С на горячую линию, у кого такая проблема проявляется.
      Вам ответят — ошибка или нет, планируется автоматизация или нет. И дадут путь обхода.
      Если дадут номер ошибки, пишите, пожалуйста, — будем отслеживать ее исправление для вас.

      И в принципе можно вручную сделать необходимые движения, какие считаете нужными. Вполне можно принудительно списать.
      Предварительно в копии базы закройте еще год до декабря включительно, пожалуйста, и посмотрите, не изменилась ли картина.
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      Балансовый с ПР и ВР как раз имеет такие особенности, что необходимы ручные правки.
      Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
      .

  8. Спасибо. Я начала с того, что бухгалтерской справкой пыталась откорректировать . Закрывается красиво, но потом выводится в ошибку при закрытии месяца. Возможно разработчики подскажут как ее обойти.

    1. Ольга, да. Кому первому ответят из 1С, тот сразу поделится здесь.

  9. Добрый день. Не подскажете, есть ли у вас какая то информация по решению нашего вопроса?

  10. Добрый день, пока информации по вопросу нет(

  11. Мы задали его 1 С разработчикам , но получили ответ , что это не их уровня вопрос- обращайтесь к аудиторам.

  12. Давайте еще подождем, может быть ответят нам они.

  13. Ольга, с 27.06.23 так ответа и не было.
    Написали уточнение. Но судя потому что идет такая задержка с ответом — они сами не знают.
    Скорее всего пришлют такой же ответ — обращайтесь к аудиторам.

    На вашем месте можно посмотреть как будет отрабатывать закрытие месяца, если сумма на ВР зависнет, рассмотреть вариант его списания документом «Операция введенная вручную». Только при списании нужно соблюсти равенство БУ = НУ+ПР+ВР

Комментарии закрыты.