Добрый день. Прочитала ваши рекомендации от 12.05.23г. https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/sobstvennyj-kapital/dividendy/dividendy-v-2020-nachislenie-vyplata-otchetnost.html и 19.02.23 https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/sobstvennyj-kapital/dividendy/vyplata-dividendov-uchreditelyam.html. Дана противоречивая информация как начислять дивиденды в 1С:Бухгалтерия.
В одном случае через документ Дивиденды, в другом случае через операции, введенные вручную. Но для меня самое главное понять нужно ли на эти суммы подавать Уведомление об исчисленных суммах налогов.
Дивиденды были начислены 10.06.23г. за 22 год в сумме 8830000, в том числе ндфл — 1224500. перечислены дивиденды 19.06.23, ндфл уплачен частями: 14.06.23-695 000, 23.06.23- 529 500. Наверное нужно в уведомлении указать 695000 по сроку 23.05.-22.06.?
Добрый день!
Если начисляете дивиденды сотруднику, то используете документ Операции, введенные вручную.
Если не сотруднику — документ Начисление дивидендов.
Перед уплатой налога на прибыль (НДФЛ) с дивидендов следует подать в ИФНС уведомление об исчисленной сумме налогов.
Уведомление подается при удержании НДФЛ (п. 9 ст. 58 НК РФ):
— с 23 по 31 декабря — не позднее последнего рабочего дня календарного года;
в остальных случаях:
— до 22 числа включительно — не позднее 25 числа текущего месяца;
— после 22 числа — не позднее 25 числа следующего месяца.
В вашем случае получается нужно подать уведомление на сумму до 22.06.23 на 695000 и до 22.07.23 на 529500.
Большое спасибо. В принципе я так и поняла.
И еще, я работаю с ЗУП, следовательно в бухгалтерской программе мне не следует вводить операцию учета НДФЛ, правильно?
Пытаюсь в Бухгалтерии ввести операцию начисления дивидендов и не могу выбрать сотрудника, так как учет веду в ЗУП. Может в Бухгалтерии нужно только уведомление сформировать, а остальные проводки из ЗУП придут?
Все верно. Если начисляете в ЗУП. Данные придут из ЗУП в БП.
В БП оформляете Уведомление.
Благодарю за быстрый и четкий ответ!