Ошибка ЗУП 656 — неверно налог с аванса и вычеты при расчете ЗП за март

1. Добрый день. Интересная ситуация. Пока выясняю для Вас информацию, были ли еще подобные обращения, уточните пожалуйста, с какой целью потребовалось пересчитывать аванс за март? Правильно ли я поняла, что ошибка с расчетом НДФЛ с авансом за март не по одному сотруднику, а по нескольким?

   1. В файле со скриншотами я ситуацию подробно написала. Пересчитывали, так как все начисления в одном документе. Аванс марта сумма НДФЛ была значительно ниже аванса февраля. При формировании 6-НДФЛ вышел большой список недоудержанных НДФЛ (на 300 тыс руб). Стали разбираться — они и недочислены, и недоудержаны. Из 500сотров -300 человек с ошибками, ручками это сделать невозможно. Раз ошибка исправлена, мы перешли на новую версию и пересчитали все по вашей инструкции.

2. Наш бухгалтер писал этот вопрос вам 21.04.23 ( https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/ndfl-s-avansa-38.html), ошибка обнаружилась при заполнении 6-НДФЛ. Ей порекомендовали проверить расчет ндфл по шагам из публикации: Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году. Все отчеты, рекомендованные в статье, мы скачали в марте и установили, все ошибки смотрели и проверяли заранее, ни один из них ошибку не показывал. Эта ошибка появилась по крайней мере с релиза 3.1.23.651 (бухгалтер печатала отчеты «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику,» после того как формировала ведомость на увольнение, тогда все налоги были рассчитаны верно и удержаны полностью). Потом начались проблемы — сначала недоудержанный налог в размере 300 тыс руб — для нашего предприятия с минимальными зарплатами это слишком много, чтобы отправить как есть. Поэтому стали искать ответ и нашли в статье, на которую я ссылаюсь в прикрепленном файле (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/oshibka-zup-656-neverno-nalog-s-avansa-i-vychety-pri-raschete-zp-za-mart.html). По 1 было нереально, она за 2 выходных смогла пересчитать только 50 человек, поэтому приняли решения пересчета всех. Как теперь исправить НДФЛ по отдельным людям? У некоторых тянется с января/, хотя мы уже 5 раз их пересчитывали-перезаполняли в хронологичном порядке. При выплате сотруднику меньшей суммы, чем было начислено — сумма налога корректируется в Ведомости, а при проставке вручную — в проводках непонятно по какому алгоритму. И это тянется из месяца в месяц уже 4 месяца..

3. У нас через 1 час заканчивается рабочий день. Можно как-то в первую половину дня отвечать нам, иначе мы так еще долго будем разговаривать впустую.

4. Добрый день.

   У некоторых тянется с января/, хотя мы уже 5 раз их пересчитывали-перезаполняли в хронологичном порядке. При выплате сотруднику меньшей суммы, чем было начислено — сумма налога корректируется в Ведомости, а при проставке вручную — в проводках непонятно по какому алгоритму. И это тянется из месяца в месяц уже 4 месяца..

   Если перезаполняли и пересчитывали 5 раз в хронологическом порядке и это не дает результата, попробуйте провести тестирование и исправление базы в конфигураторе . Может быть при обновлении повредилась база данных. Если это не поможет — остается рассматривать отдельно по каждому сотруднику ситуацию. Если доработок в базе нет, можно также попробовать предложить отдать базу на проверку в фирму 1С,написав им на v8@1c.ru.

   1. Мне кажется, про это поведение на ваших семинарах говорится, что налог показывает в ведомости один, в проводках дрругойю. Может я что-то не понимаю. Если у нас выплачено было меньше, чем программа теперь считает, то она и сумму НДФЛ ставит не ту, что теперь посчитана, а пропорционально уменьшает. Что с этой суммой НДФЛ делать — оставить как есть, ну тогда она ее потом туда-сюда гоняет. И в эту отчетность снова вылезли такие люди. Меняем на ту, что исчислена — все равно сторнирующие проводки делает или в выплате или в начислении и опять туда-сюда НДФЛ гоняет.
5. Приложение № 1

   

   Релиз 3.1.23.653 поменял поведение поведение программы по вычетам, ведь в нем была исправлена ошибка https://bugboard.v8.1c.ru/error/000136395 по вычетам. Попробуйте, пожалуйста, перепровести какого-нибудь проблемного сотрудника с января, а не с марта. Если ошибка останется — пришлите пожалуйста скриншоты расчетного листка с января по апрель и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с группировкой по регистраторам нарастающим итогом с начала года.
   В статье Ошибка в ЗУП 3.1.23.653 / 3.1.25.37 — не рассчитывается НДФЛ с аванса мы сообщали об ошибке, когда НДФЛ не заполняется в расчете аванса совсем. Здесь явно что-то другое.

   1. У нас в авансе марта были сотрудники, по которым начисления были, а на вкладке НДФЛ мы их вообще не находили. А были и те, которым НДФЛ посчитался меньше расчетного, а удержалась вообще другая сумма

   2. Екатерина, у нас все-таки ошибка в мартовском авансе проявилась так: аванс рассчитан был не верно и удержан в ведомости не полностью, выплата сотруднику была завышена. Сейчас (после установки релиза 656) и пересчета сотрудников это дало свои плоды. Просто мы поторопились с выводами. После расчета аванса апреля сделались корректирующие проводки по НДФЛ и расчетный НДФЛ теперь выравнился с Начисленным. Во всяком случае, мы на это надеемся.

   3. Мало того, в авансе апреля нашли еще 2 сотрудников с подобной проблемой (у них НДФЛ апреля был расчитан один, а удержан совсем другой). Стали разбираться — они вторую половину марта были в отпуске, к выплате сумм не было, а в авансе марта у них сумма НДФЛ была в 653 релизе не верно, выплачено было больше чем начислено (за счет того, что НДФЛ был занижен). Пересчитали, все перепровели. Но в авансе апреля сумма НДФЛ все равно меньше начисленного, но проверили: сделали расчет ЗП апреля — там при проведении идет корректировка и НДФЛ с расчетным выравнивается. Я понимаю, что это звучит дико, но вот скрины

6. Спасибо, завтра продолжу по вашим ответам работать. Сил уже нет гонять этот НДФЛ. Знать бы еще что ошибки исправлены в 656 и не наделаны новые. И как быть в выплатах с НДФЛ (соглашаться что предлагает автоматом программа или как корректно править)

   1. Здесь лучше придерживаться принципа — удержанный НДФЛ и перечисленные суммы по ведомостям не исправляем. То что прошло по банку и кассе — то и зафиксировали.

      1. я так и делала в январе. Но в итоге НДФЛ туда-сюда сторнируется и переходит из месяца в месяц.

      2. Просто в одном из последних семинаров Клена Г. показывала пример, что НДФЛ правила руками, сказала, что другого выхода нет. Может это как раз с отчетностью 6-НДФЛ связано, не помню уже. Вот и на это раз в марте после пересчета аванса мы сначала в ведомости перезаполняли сотрудника, и только после расчета ЗП марта меняли сумму в ведомости на ту, что реально выплатили. Тогда сторнирующие проводки ведомость не делала. Другое дело, что мы оставили его в той же ведомости и возможно, при изменении по другому сотруднику сторно появилось снова. Планирую выделить в отдельную ведомость и проделать то же самое…

7. Екатерина, в связи с этим вопрос, из-за которого мы и писали данное обращение. Нам надо сдавать корректировку 6-НДФЛ и других отчетов (ФСС, … ) по ЗП. Нам не бояться, что вычеты по сотруднику Коровину (и еще пара таких случаев) посчитаны с копейками, явно неверно, но они пересчитываются в следующем периоде и все встает красиво. Что по кому-то встает недоудержанный налог, но во 2 квартале он корректируется. Перезаполнять 6-ндфл и отправлять как есть, если проходят контрольные соотношения, не пытаться как-то это устранить 1 кварталом?

8. Добрый день. Здесь вопрос больше по законодательству, с ним лучше обратиться к аудитору. Мы не аудиторы, могу поделиться только своим субъективным мнением, не претендующим на объективность. Здесь, нужно руководствоваться пунктом 6 статьи 81 НК РФ. В нем говорится, что уточненный расчет налоговый агент должен представить в любом случае: и в случаях, когда сумма налога завышена, и в случаях, когда она занижена. В отличие от пункта 1 той же самой статьи 81, где говорится про обязанность налогоплательщика подать уточненный расчет, только если ошибка привела к занижению налога, т.е. когда бюджет «пострадал».

   С другой стороны, если ошибка не привела к занижению НДФЛ (например, вычеты предоставили в меньшем размере, поэтому налог переудержали), то за непредоставлении корректировки налоговым агентом ответственность не предусмотрена. По крайней мере до конца года, пока не представили справки по каждому сотруднику в Приложении 1. Ведь статья 123 НК РФ применяется только в случае неправомерного неудержания НДФЛ.

   По поводу ФСС и РСВ. Налоговый учет по НДФЛ строится по другим регистрам, чем учет по взносам. Если в программе неправильно применены вычеты по НДФЛ, то это не должно было повлиять на отчетность по страховым взносам.

9. Поторопилась дать ответ. Дополню. Даже если ошибка не привела к занижению НДФЛ к уплате — будет штраф по статье 126.1 НК РФ — 500 руб за недостоверные сведения за каждый недостоверный документ.

Комментарии закрыты.