Имущественный вычет совместителю

Вопрос задал Оксана Х. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день! Формируем 6-НДФЛ за 1 квартал. Есть ошибка, про которую вы рассказываете (заявление на вычет внесено после расчета аванса). Таких сотрудников удается исправить по предоставленным рекомендациям. Выплата аванса в марте была 24.03, зарплаты за март 10.04. Мы столкнулись со следующей ситуацией: у сотрудника два места работы (основное и совместительство) в разных подразделениях. Он приносит уведомление на имущественный вычет. Это уведомление срабатывает при расчете аванса, то есть НДФЛ не берется, но и не возвращается за период с января по февраль. Делается это только при расчете зарплаты за месяц. Но при этом неправильно отражается сумма вычета и расчет НДФЛ. Ставиться НДФЛ с минусом на дату авасна. Как правильно должна отразиться данная ситуация в 6-НДФЛ? Правильно ли я понимаю что так как вычет при расчете аванса дан только в сумме аванса, то именно это сумма аванса в разрезе подразделений и должна учитываться при формировании 6-НДФЛ за 1 квартал. Буду благодарна за помощь.

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!
    Я рассказывала про имущественный вычет и возврат налога по нему в 2023 году ЗУП 3.1 за январь-февраль 2023: изменения и интересные вопросы блок «Разбор интересных вопросов подписчиков» видео «Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в 2023 году». И там рассказывала про ошибку при перерасчете НДФЛ в Начислении зарплаты. Хотя может быть у вас и другая проблема. Хотелось бы увидеть отчет Подробный анализ НДФЛ, чтобы убедиться.
    Если ввести Перерасчет НДФЛ, программа пересчитывает сотрудника?

    Правильно ли я понимаю что так как вычет при расчете аванса дан только в сумме аванса, то именно это сумма аванса в разрезе подразделений и должна учитываться при формировании 6-НДФЛ за 1 квартал.
    Согласна с Вами: в 6-НДФЛ, по моему мнению, должна попасть только часть вычета, примененная в аванс за март.

  2. Прикладываю файл со сканами отчета и расшифровки вычетов в 6-НДФЛ.

  3. Ввожу документ «Перерасчет НДФЛ», но по данному сотруднику ничего не пересчитывается. Мне кажется ошибка в том как в начисление зарплаты учитывается это вычет. Прикладываю сканы закладки «НДФЛ» в документе «Начисление за первую половину месяца» и «Начисление зарплаты и взносов». Можно ли как-то поправить данные в документе «Начисление зарплаты и взносов» чтобы правильно сформировать отчет «6-НДФЛ»?

  4. Здравствуйте!
    Юлия Вам сможет ответить 2 мая. Если вопрос не ждет до этого времени, пожалуйста, напишите. Мы продолжим обсуждение 🙂

  5. Добрый день. Ну хотелось бы выяснить это до сдачи 6-НДФЛ.

  6. Прошу время до понедельника для моделирования ситуации и подготовки ответа для Вас:)
    Уточните пожалуйста какой у Вас релиз. Приложите пожалуйста скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам )за весь 2023 год

  7. Релиз 23.651. Скан отчета по сотруднику за весь 2023 год приложу сегодня чуть позже

  8. Доброе утро.
    Если моделировать ситуацию, что сотрудник работает в организации, ИФНС одна, то программа отрабатываем правильно. Вычет в отчете 6 ндфл только с аванса.
    Но у Вас два подразделения. В подробном анализе ндфл я не вижу, чтобы было две ифнс или два документа начисление зарплаты. Поясните пожалуйста этот момент.
    Если у сотрудник доход за 1 квартал по налоговому учету равен 205749,79, то вычет предоставлен на всю сумма дохода.
    Приложите пожалуйста скриншоты:
    -расчетный листок с января по апрель
    — подробный анализ ндфл по сотруднику за 2023 год. Таким образом проверим, весь ли доход попадается в налоговый учет.
    — протокол проверки отчета 6 ндфл.

  9. Добрый день. Да у сотрудника два подразделения, но одна налоговая. для исключения ошибок в расчете и аванс и начисление зарплаты по таким сотрудникам делаем в одном документе по обоим местам работы. Со скиншотами сложно, т.к. я подключаюсь удаленно и не получается сделать скрины. могу только фото, но это качество не очень.

  10. Попробую смоделировать ситуацию. Подскажите пожалуйста, какой у Вас релиз.

  12. Извините за задержку с ответами! Пытаемся исправить все ошибки для сдачи 6-НДФЛ. Численность больше 2500. Ошибок море.

  13. Спешу поделить радостью. Удалось победить ситуацию. Вручную исправила данные в начисление зарплаты за март. Рассчитала имущественный вычет, поставила его на строки по обоим местам работы с датой выплаты зарплаты за март (автоматически программа ставит все на даты выплаты авасна, хотя там был дан вычет только на сумму авасна, а весь возврат за январь февраль происходит уже в начисление зарплаты). После этого в отчете 6-НДФЛ получила желаемые данные. Сумма вычета равна сумме авансе, налог равен сумме налога с января по февраль.
    Так что, наверное, вопрос можно закрыть.

  14. Рада. что у Вас получилось! Приятного дня:)

Комментарии закрыты.