Нужны ли ручные проводки по забалансовым счетам НЕ.03 и НЕ.04 при корректировке реализации и поступления в 1С

Вопрос задал Сергей И.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, есть ли необходимость делать проводки по счетам НЕ.03 и НЕ.04 в случае корректировки реализации и поступления прошлого года?
В БУ корректировка производится текущим годом, а по НУ — прошлым.
Возникают постоянные разницы, но не потому что доходы/расходы — непринимаемые, а потому что «разошлись» по периодам.
И, если можно, дайте, пожалуйста, ссылку на описание этих счетов и порядок работы с ними. На ИТС не нашли.
Спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Эти счета остались в каких-то документах от прошлых процессов в 1С, их не убрали, но сейчас они по сути не применяются. Такие проводки носят информативных характер.

    Т.е. там, где движения по ним автоматически есть, не трогаем и оставляем, как есть.

    Если какие-то Операции, введенные вручную отражаем, то дополнительно проводки по этим счетам не формируем.

    Суть такая:
    Счет НЕ.03, Внереализационные расходы, не учитываемые в целях налогообложения

    Счет НЕ.04, Доходы, не учитываемые в целях налогообложения

    Настройка плана счетов: 1С

    Корректировка реализации ручных правок не требует в 1С.

    Корректировка реализации прошлого года, если ее стоимость увеличилась в текущем году

    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С

    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция

    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С

    Подборка материалов по теме ИСПРАВЛЕНИЯ / УТОЧНЕНИЯ здесь.

     2

Комментарии закрыты.