Розничный возврат товара, реализованного в прошлом отчетном периоде в 1С

Вопрос задал Светлана И. (Улан-Удэ, Бурятия)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Розничный покупатель вернул товар в марте 2023 г., купленный в декабре 2022 г., т.е. в прошлом отчетном периоде. Программа формирует возврат через 90 счет, перебила на 91, сформировались проводки: 62Р/9101 красным, 9102/19, 43 красным. Как корректно сделать возврат товара, реализованного в прошлом отчетном периоде? В итоге в декларации по налогу на прибыль сумма внереализационного дохода с минусом.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Проводки придется отредактировать вручную.

    В вашем случае проводки при возврате товара должны быть следующие (описываю только те, которые надо редактировать, взяла из вашего скрина выборочно):

    в части НДС:

    сейчас: 91.02/19.03 сумма с минусом 2639,85
    должно быть: 19.03 / 91.01 +2639,85

    в части себестоимости возвращенной продукции:

    сейчас: 91.02/43 сумма с минусом 11309,71
    должно быть: 43/91.01 +11309,71

    не вижу на скрине как у вас отсторнировалась выручка, предполагаю, что:

    сейчас: 62 / 91.01 сумма с минусом
    должно быть: 91.02 / 62 положительная сумма возврата (значение в колонке НУ по Дт = сумма возврата без НДС)

    После это перезаполните Декларацию, данные по внереализационным доходам и расходам отразятся верно.

    Пожелания по автоматизации розничных возвратов, отгруженных в предыдущих периодах направляйте в тех. поддержку 1С v8@1c.ru.

     1

  2. Добрый день! Получили ваш ответ. Исправили проводки.
    1) Теперь в анализе по налогу на прибыль БУ с НУ рвет на сумму возвращенного НДС: 64313*20%=12863;
    2) В декларации по прибыли все ОК;
    3) В декларации по НДС выходит ошибка — нет номера счета-фактуры на возврат в книге покупок, не дает выгрузить декларацию для сдачи. В корректировочную справку по рознице сумма прошлогоднего возврата не садится, поэтому номера нет, а как его сформировать — не могу найти.
    А возможно оставить все, как формирует программа, возврат через 90 счет? Тогда анализ по налогу на прибыль красивый). Но декларация по НДС все равно выдает ошибку из-за отсутствия номера счета-фактуры.

    кроме того, при закрытии месяца регламентная операция делает проводку 68042/9909=12643, и эта сумма 13 тыс. руб. отражается по строке 2460 ОФР.
  3. Приложение № 1

    1. Вы не отразили ВР при создании проводки 19.03/91.01, поэтому получилась разница.
    Сумма Кт / ВР / положительная сумма НДС.

    2. Корректировочную справку создаете следующим образом:
    Продажи — Продажи — Счета-фактуры выданные — Создать — Корректировочная справка по розничным продажам.
    Выбираете Сводную справку, которую необходимо откорректировать
    Документ-основание = Отчет о розничных продажа (где был возврат).
    Код вида операции = 17
    В книгу покупок попадут данные Первоначальной сводной справки и корректировочной сводной справки.

     1

  4. Спасибо огромное, все сделала, как написали, но в ОФР строка 2460 не ушла и в анализе расхождения (во вложении). И все-таки, не пойму, почему на сумму НДС ВР, и когда эта ВР уйдет? НДС же должен в контроле оставаться. В прошлом году делала исправления по возврату от оптового покупателя, по 19 счету делала проводки 9102/1903 с минусом и 6802/1903 с плюсом, все нормально было и в отчетности и в анализе.

  5. Проверьте как внесли проводки 91.02/62.Р в БУ и НУ.

    Например корректируем сумму 12000 (в т.ч. НДС 2000)

    Должно быть:
    91.02 / 62.Р — Сумма 12000 Сумма Дт 10 000 Сумма Кт 10 000

    Тогда проводка 19.03 / 91.01 (НДС) Сумма 2000 , Сумма НУ по Дт и Кт не заполняем.

    ВР нигде не будет.

    Вижу, что по проводке 91.02/62.Р значение для НУ «Сумма Дт» стоит сумма с НДС.

     1

  6. Спасибо огромное! Все красиво. Проводки перевернула, а суммы нет:).

     1

    1. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.