Резервы отпусков

1. Добрый день! Какой метод планируете использовать: МСФО или нормативный?

   1. Давайте пока с нормативным разберемся… Думаю, что этот…

   2. Добрый день! В программе необходимо установить Предельную сумму по резервам. Есть ли ограничение по сумме , которую мы должны принять в резерв? Из чего складывается эта сумма? «От балды» ее ставить нельзя?

   3. Метод нормативный утвержден

2. АУУУУУУ HELP!!! HELP! HELP! Я все еще жду ответа ! Ауууу

3. Юлия , я очень жду ответ!!!! АУУУУУУ HELP!!! HELP! HELP! Я все еще жду ответа ! Ауууу

4. Здравствуйте!
   Извините за ожидание! ?

   Начну с того, что есть два варианта: создавать начальный остаток резерва или не создавать его. по моему мнению правильнее остаток создавать. При методе МСФО, если не создавать остаток на начало года, то в Январе все равно начислится полный резерв по состоянию на 31 января — это особенность метода. При нормативном методе, если резерв на начало не создать, то он будет медленно копиться до конца года, пока не произойдет инвентаризация. И при нормативном методе я бы еще больше рекомендовала именно создавать резерв на начало года.

   А затем помесячно перезаполнить документы «Отражение зарплаты» и Заполнить «Резервы по оплате труда». В каждом месяца соблюдая последовательность: сначала отражение, затем резерв.

   Чтобы ввести начальный остаток резерва, можно настроить в ЗУП расчет резервов на 2022, и заполнить в «Декабре 2022» документ с видом «Инвентаризация». Результат и будет начальным остатком. По каждому сотруднику сумма среднего * остаток отпуска. НО! Программа будет переносить этот документ в БП. Я думаю, Вам не нужно, чтобы проводки сформировались на 31 декабря 2022. поэтому в документе «Инвентаризация» не ставьте флажок «Отражен в бухучете». А проводки по начальному остатку внесите операцией вручную на начало года.

   Я считаю, что не пересчитывать прошлые месяца — не правильно. Однако, если Вы хотите, то в ЗУП можно так сделать.
   Можно просто начать начислять резерв. Он будет понемногу копиться. Резервов для списания отпусков будет не хватать. Можно, например, в текущем месяце провести Инвентаризацию — и будет сформирован корректный резерв на конец этого месяца.
   Но еще раз повторюсь, мне такой подход не очень нравится. Думаю, что лучше начать с начала года и с вводом остатка.

   По поводу методологии определения предельной суммы резерва — я Вам не подскажу. Обратите внимание, что мы не аудиторы, и по регламенту ресурса не отвечаем на такие вопросы. Наша задача — показать, как вести учет в ЗУП.
   В ЗУП, обратите пожалуйста, внимание, предел включает в себя и начальный остаток.
   Условно на примере:
   Если предел в ЗУП стоит 1 000 000, а начальный остаток 600 000, то за год может быть начислено не больше 400 000.
   Т.е. в ЗУП к рассчитанному пределу отчислений в год нужно еще прибавить начальный остаток.
   Тут опять же зависит от того, будете ли Вы вообще формировать начальный остаток.

   Насчет «от балды» — не думаю, что так можно. В организациях, где я настраивала в ЗУП учет резерва, везде был предел посчитан. Как они его считали, я вопросом не задавалась, поскольку это не по моей части.
   Сейчас поискала информацию в К+, нашла вот что:

   Если вы решили создать резерв на оплату отпусков, то в учетной политике нужно закрепить (п. 1 ст. 324.1 НК РФ):
   …
   2)предельную сумму отчислений за год. В Налоговом кодексе РФ нет правил ее расчета. Однако это не значит, что можно установить произвольную сумму. Важно, чтобы эта сумма была экономически обоснованна и документально подтверждена (п. 1 ст. 252 НК РФ). Рекомендуем вам в качестве предельной суммы устанавливать предполагаемую сумму расходов на оплату отпусков;

   По настройке резерва можно посмореть: Порядок формирования и настройка резерва по отпускам.

   Если что-то не понятно написала — уточняйте.

   1

   1. Спасибо большое, буду пробовать.

      1. Пишите, если возникнут вопросы в процессе! Успехов! 🙂

         1. Юлия, ОГРОМНОЕ ВАМ СПАСИБО!!! Очень все подробно расписали, ВСЕ ПОЛУЧИЛОСЬ!!! УРА! Еще раз спасибо большое, без Вас не справилась бы!

            1. Очень рада, что все получилось! ?Обращайтесь, пожалуйста!

               1

Комментарии закрыты.