Добрый день! Организация на ОСНО, применяет ПБУ 18, программа Бух.КОРП 3.0 .130.22. В 2022 году была проведена камеральная проверка налоговой, по результатам которой надо было уменьшить стоимость, приобретаемых материалов, т.е. купили материалы по завышенной цене. Материалы были приобретены в 2019 году и списаны на расходы с 2019 по 2022 год. В программе 1с я сделала корректировку поступления с видом операции «исправление собственной ошибки» проводки отразились хорошо, сдала корректирующие декларации по НДС и прибыли. Только одно «НО». В 2019 году у меня был убыток, а по результатам данных корректировок у меня получилась прибыль. Раздел 4 по убыткам в коррек. декларации за 2019 год заполнила в ручную. Как правильно в программе 1с откорректировать сумму убытка. Я сделала операцией вручную следующие проводки Д 97.21 «Убыток 2019» К 99.01.1 сторно суммы убытка в НУ и доначислила операцией вручную налог на прибыль. Сделала закрытие года автоматически и теперь у меня сумма убытка текущего года увеличена на данную сумму и соответственно увеличен и 09 счет. За 2022 год у меня убыток. Скриншоты экрана прилагаю. Что я делаю не правильно? Как я понимаю раздел 4 по декларации, т.е сумма убытка, перенесенного на будущее должна равна остатку по сч.97.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибок прошлых лет в программе 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Некорректное отражение Отложенного налогового актива в 1С В программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1959) с 2007 года копятся убытки прошлых лет. Убытки по налогу на прибыль формируют отложенный актив…
- Корректировку поступления в сторону уменьшения при раздельном учете НДС в 1С Добрый вечер! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.150.29) Как правильно исправить ошибку именно технически, в программе 1С. В 4 кв…
- Корректировка налога на имущество в меньшую сторону за прошлый год, сдача уточненной декларации по налогу на прибыль, корректировка ЕНС в 1С Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться со следующей ситуацией: сдали всю годовую отчетность. Пришло уведомление после сдачи по налогу на имущество и…
- Корректировка поступления приход ОС прошлого года в 1С Добрый день. 1С Предприятия 8.3. Бухгалтерия Предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.18) ОСНО. Учет налоговых активов и обязательств (ПБУ -18- применяется) ведется…
Статьи по этой теме
- ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
- Занижена сумма затрат прошлого года: занижен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности Если с корректировочными и исправительными документами от поставщика все понятно. То как исправлять ошибки, возникшие при проведении регламентных операций, например,…
- Занижена сумма затрат прошлого года: не списана дебиторская задолженность. Исправление существенной ошибки до утверждения отчетности в 1С Обнаружили, что в конце года не списали дебиторскую задолженность ликвидированного поставщика, хотя акт инвентаризации и приказ на ее списание был…
- Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С? Как сделать корректировку поступления за прошлый год, если учет в базе 1С ведется с этого года? Корректировка поступления приводит, в…
Здравствуйте!
Если верно поняла ситуацию, налоговая, в результате камеральной проверки сняла с вас эти расходы, т.е. не разрешили принять их в уменьшение налоговой базы.
Уточните, пожалуйста, вы их списали как не учитываемые в НУ?
Далее вы пишите: — «Материалы были приобретены в 2019 году и списаны на расходы с 2019 по 2022 год«, уточнённую декларацию по прибыли вы сдали за какие годы, за 2019 — 2021 гг.?
В Операции введённой вручную у вас заполнены показатели по НУ, уберите их.
Как рассчитать и заполнить показатели в связи с корректировкой, смотрите, пожалуйста в примере
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С .
Добрый день! Вы, правильно поняли ситуацию, что налоговая не разрешила принять их в уменьшение налоговой базы. Так как проверка была в 2022 году, то на расходы данные материалы они были списаны и в 2019, в 2020, в 2021 году и принимались в расходов в НУ. Коррек. декларации были поданы за 2019, 2020, 2021 год. После некоторых мучений мне удалось правильно сторнировать убыток прошлых лет и теперь остаток убытка по 97 сч. и по 09 сч. сходится. Скриншоты прилагаю.
Замечательно, что всё получилось и спасибо, что поделились результатом!