Добрый день. Программа ЗУП 3,1. Ген.директор( он же сотрудник) выступал поручителем по договору поручительства.В июле была начислена через разовое начисление компенсация за личное поручительство с выплатой в августе месяце. В августе месяце выплата прошла частично (информацию подтягивали из начислений «разовое начисление») Компенсация за личное поручительство в настройках проходит как начисление по договорам ГПХ. Обнаружили, что в отчете за 9 месяцев 2022 г. по 6-НДФЛ встала сумма начислений целиком, а не только выплаченная часть как должно быть. Видимо из-за того, что выплата была на основании документа «разовое начисление». Зашли в прошлый период и уменьшили сумму начислений до суммы выплаты в августе месяце. А остальную сумму доначислили через договор ГПХ. Пробовали через сторно, но не стали, побоялись что поедет расчет РСВ. Теперь необходимо исправить все начисления по данному сотруднику, так как база по ндфл должна пересчитаться в отношении сумм 13 и 15 процентов. Так как договор гпх и начисление по труд.договорам составляют единую базу по расчетам ндфл. Поправить выплаты. Будем должны доплатить сотруднику. Сделли документ перерасчет ндфл за ноябрь и декабрь 2022г. Потому что именно с этих месяцев едет ндфл. Именно в декабре дает сумму в корректировке. Но по факту она должна быть не такая. Также непонятно при формировании справки 2-ндфл минусует сумма, на которую было исправлено разовое начисление по компенсации за поручительство, и автоматически прибавляет эту сумму в начисление. Прилагаю скрины операций. Голова кругом. Задерживаем подачу 6-ндфл из-за этой ошибки. Помогите, пжста.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Каким образом это сделали? Зашли в исходное «Разовое начисления» и изменили начисленную сумму и НДФЛ?
2. А остальную сумму доначислили через договор ГПХ.
Доначислили в каком месяце?
Вы зарегистрировали документ «Договор (работы, услуги)» и потом эта сумма рассчиталась в документе «Начисление зарплаты и взносов»?
3. Приложите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2022-2023 года.
4. Приложите в формате pdf отчет «Расчетный листок» по сотруднику за ноябрь-декабрь 2022 г.
Добрый день. Общая сумма начислений в июле 2022 по поручительству 1308 242,08 РСВ поменяться не должен. Потому что сумма попадает в расчет целиком. Спасибо, что помогаете разобраться.
1. Да.
2. Доначислили тем же периодом — августом 2022 года.
Нет, я не перепроводила документ начисление зп и взносов
3. Во вложении
4. Сумма недоплаты 430170,08. Оставила расчетный листок с июля 2022
2.Доначислила документом «Начисление по договорам ( в т.ч. авторским)»
я перепровела документы начисления и выплаты и вот что у меня получилось. посмотрите, пжста. Не понимаю, почему минусовать база по 15 процентам начала в ноябре?И почему мы ему в итоге остались должны ндфл?
Добрый день!
В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» пока не видно сколько НДФЛ начислено по ставке 13%, а сколько 15%. Поэтому в шапке отчета поставьте пожалуйста флажок «Суммы до / с превышения» и еще раз сформируйте отчет.
Добрый день. Во вложении
Здравствуйте!
В ноябрьских и декабрьских документах по основной базе расчет НДФЛ шел неверно. Однако потом документами «Перерасчет НДФЛ» за ноябрь и декабрь НДФЛ был верно распределен между 13% и 15%. Сейчас получается, что НДФЛ исчисленный верный.
Но есть недоудержанный НДФЛ по основной базе по ставке 13% и излишне удержанный по ставке 15% на одну и ту же сумму — 65474 руб.
Чтобы в ЗУП 3 выровнять суммы можно воспользоваться документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ).
На вкладке «Удержано по всем ставкам» следует заполнить минимум две строки: одну по ставке 13%, вторую — по ставке 15%. Количество строк зависит от видов доходов, попавших в документ «Перерасчет НДФЛ», и дат получения доходов.
В обоих строках в колонке «Ставка налогообложения» указываете «13% (для нерезидента 30%)»
В колонке «Ставка» в первой строке указываете 13%, во второй — 15% (тогда в регистры по НДФЛ суммы попадут в колонку «Сумма» и «Сумма с превышения»).
По строке со ставкой 13% указываете положительную сумму — 65474 руб., по строке со ставкой 15% — отрицательную сумму 65474 руб.
В колонке «Срок перечисления» выбираете — «Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов)» для всех, кроме отпускных.
В колонке «Вид дохода» посмотрите по каким видам доходов есть строки в «Перерасчете НДФЛ».
Если сотрудник трудится НЕ в обособленном подразделении, то колонку «Обособленное подразделение» заполнять не нужно.
Такие же сведения необходимо будет внести в документе «Операция учета НДФЛ» на вкладке «Перечислено по всем ставкам». Здесь нет «Даты получения дохода», а есть реквизит «Месяц налогового периода». К какому месяцу будет относится «Дата получения дохода», тот и нужно указывать в качестве «Месяца налогового периода».
На этой вкладке также будет минимум внести две строки по ставке 13% и 15%. По ставке 13% — положительную сумму на общую сумму 65474 руб. , по ставке 15% — отрицательную сумму 65474 руб.
В качестве «Даты операции» в документе «Операция учета НДФЛ» можно указать 31.12.2022 г.
После этого заполните 6-НДФЛ за 2022 г. По сотруднику исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ по ставка 13% и 15% должен стать одинаковым.
Далее нужно определить а сколько вы реально перечислили НДФЛ по ставке 13% и 15% и есть ли действительно недоплата по ставке 13% и переплата по ставке 15%.