НДФЛ

1. Добрый день, Юлия. Однозначно ответить на вопрос по присланным скриншотам не получится.
   Требуется анализировать исчисленный и удержанный НДФЛ в разрезе месяцев налогового периода и документов-оснований.
   Во-первых, очевидно, что между налоговыми и бухгалтерскими отчетами существует временной разрыв при определении дохода по НДФЛ. В расчетном листке суммы попадают в январь по месяцу в шапке из документа начисления, в налоговом отчёте «Анализ НДФЛ по месяцам» – по дате выплаты.
   Во-вторых, обращает на себя внимание, что исчисленный НДФЛ в «Анализе НДФЛ по месяцам» превышает 13% (6 403 руб/39 295,21 руб). Тогда как по расчетному листку удержано НДФЛ 13%. Чтобы понять, что не так, требуется анализировать начисление и удержание налога в разрезе каждого документа-основания.
   Ознакомьтесь, пожалуйста, с публикацией Сравнение расчетных листков и справки о доходах
   К публикации прилагаются настройки отчета. Предлагаю попробовать проанализировать самостоятельно начисления при помощи отчета «Анализ НДФЛ по месяцам с возможностью отбора по сотруднику (версия 10.12.22)».
   Если появятся дополнительные вопросы – пожалуйста, напишите.

3. По отчету Начисление зарплаты и взносов 0000-000016 от 31.01.2023 база 19 898,17 налог 2 587, а как понять что служит базой, складываю и не получается, что не так?
   Помогите пожалуйста!!

4. Добрый день. Причина неверного расчета НДФЛ может заключаться в нарушении последовательности проведения документов. Не исключено что документы могли выборочно пересчитываться после их создания и перепроводиться задним числом. Точно установить, в результате каких именно действий НДФЛ рассчитался в ошибочной сумме, сейчас не представляется возможным.
   Если бы документ Начисление зарплаты и взносов 0000-000016 от 31.01.2023 не был оплачен, я бы предложила просто пересчитать сотрудника в нем, распроведя перед этим все последующие еще не оплаченные начисления . Но судя по расчетному листку, это начисление зарплаты уже оплачено.
   Если так, то сейчас исправлять ранее исчисленный НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов 0000-000016 от 31.01.2023 не рекомендуется, чтобы не усугублять ситуацию.
   Предлагаю следующий порядок исправления:
   Вариант 1: создать новый тестовый документ начисления зарплаты за февраль для одного сотрудника, провести по нему тестовую выплату. Проверить нарастающим итогом с начала года исчисленный и удержанный НДФЛ отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам с возможностью отбора по сотруднику». Суммарно за два месяца ситуация должна выправиться. Т.е. нарастающим итогом должно получиться 13% исчисленного и удержанного НДФЛ. Потом не забыть удалить тестовое начисление и тестовую выплату.
   Если по организационным причинам тестовые документы в рабочей базе не создаются, тогда остается выполнить такую проверку на копии базы.
   Вариант 2. Не дожидаясь начисления зарплаты за февраль, создать документ Перерасчет НДФЛ февралем месяцем (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ) по проблемному сотруднику. Исчисленный НДФЛ должен пересчитаться.
   Сумму удержанного НДФЛ ведомостях на выплату, если оплата уже произведена, мы не исправляем ни в большую, ни в меньшую сторону. При очередной выплате после создания документа Пересчет НДФЛ или при расчете зарплаты за февраль с сотрудника будет удержано меньше

5. Здравствуйте, Екатерина! Сделала 2 вариант.. удержанный не идет с исчисленным за февраль. Как быть?

6. И опять с рл не идет ндфл за февраль.

   1

7. 1. Попробуйте пожалуйста распровести тестовые документы: ведомость на выплату зарплаты за февраль и начисление зарплаты за февраль.
   При этих двух распроведенных документах НДФЛ исчисленный в отчете «Анализ НДФЛ» по месяцам нарастающим итогом, должен быть рассчитан по ставке 13%. Так ли это? НДФЛ удержанный пока не смотрим. Пришлите пожалуйста скриншот Анализ НДФЛ по месяцам с распроведеными документами.
   2. Если так, тогда вторым шагом заново пересчитываем тестовое начисление зарплаты за февраль и заново перезаполняем (именно перезаполняем, а не перепроводим) тестовую ведомость на выплату зарплаты за февраль. Планируемую дату выплаты в начислении зарплаты и в ведомости на выплату ставим 28 февраля (для облегчения восприятия, чтобы не было переноса на март). Проверяем «Анализ НДФЛ» по месяцам за 2 месяца нарастающим итогом (он должен составлять13% от базы) и сверяем совокупную сумму НДФЛ, налоговой базы нарастающим итогом за 2 месяца с Расчетным листком. Вместо расчетного листка удобнее взять отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (с 01/01/23 по 28/02/23) с отбором по сотруднику. Тогда не нужно будет складывать суммы по январю и по марту.

Комментарии закрыты.