Отражение в отчетах РСВ и 6 НДФЛ данных 2022 года при не выплаченной ЗП Ноября и Декабря

1. Здравствуйте! В РСВ суммы должны отразиться в соответствии с месяцем начисления. Если ИФНС запросит пояснения, нужно будет ответить, что это невыплаченная зарплата. Пример ответа на требования ИФНС о предоставлении пояснений расхождения в отчетах 6-НДФЛ и Расчет по страховым взносам

2. а как отразить в 6 НДФЛ 2022 г и 2023? 110 140 и 160 строки?

3. Невыплаченные доходы мы не отражаем в 6-НДФЛ, это правило было и до 2023 года: Как отражать невыплаченную зарплату в 6-НДФЛ?. Если подали эти суммы в годовом 6-НДФД, то нужно подать корректировку.
   Все, что выплатим в 2023 году будет относиться к этому году.

   С автоматизацией заполнения 6-НДФЛ в этой части — большие проблемы. Если при расчете декабрьской зарплаты мы теперь можем сразу указать плановую дату выплаты, приходящуюся на 2023, то в более ранних месяцах этого сделать нельзя.

   И на текущий момент я не вижу иного варианта перенести доход в 2023 год, кроме ручных корректировок. А это может быть очень трудоемко, если сотрудников много.

   Напишите на v8@1c.ru. Возможно они сделают доработку, которая позволит организациям, в которых задерживается зарплата и не выплачен в 2022 году, перенести доходы в 2023.

   По ручным корректировкам:
   тут удобнее делать Переносом данных, чем индивидуальным документом «Операция учета НДФЛ».
   Менять нужно данные регистра «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрите исходные движения документов по НДФЛ, и вносите аналогичные но только со знаком минус (убираем доход из исходного месяца), а затем аналогичные, но только с новой датой получения дохода (добавляем доход в месяц выплаты).
   А НДФЛ можно пересчитать после этого документом «Перерасчет НДФЛ» — отдельно пересчитываем 2022 год -формируются суммы с минусом, затем отдельно 2023 — суммы с плюсом по 2023 году. Но, к сожалению, в удержание в Ведомость эти суммы налога тоже автоматом не подтянутся. Их придется заполнить вручную. :((

Комментарии закрыты.