Учет временных разниц по счету 08 в 1С

Вопрос задал Сталинита К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Конфигурация системы 1С КОРП, редакция 3.0
Во исполнение норм ФСБУ 6 в части капитализации долгосрочных ремонтов, общество формирует на счете 08.04.2 «Приобретение основных средств» стоимость затрат (стоимость МПЗ, счет 10), которые впоследствии будут приняты к бухгалтерскому учету в качестве основных средств (Техническое обслуживание более 12 мес.) только для БУ. В налоговом учете затраты по списанию стоимости МПЗ в производство отражается на затраты. Таким образом, возникают временные разницы. ВР в документах «комплектация номенклатуры» по счету 08 проставлены. При вводе в эксплуатацию, ВР так же проставлен по счету 08. При закрытии периода, расчете отложенных налогов, налоговые разницы автоматически не рассчитались. Поясните пож, в вышеуказанной конфигурации реализована возможность расчета временных разниц по счету 08?
В случае возникновения дополнительных вопросов, обращайтесь

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Возможность учета временных разниц по сч.08 в 1С Бухгалтерия КОРП предусмотрена.
    Пришлите, пожалуйста, скрины проводок ДтКт документов Комплектация номенклатуры и документа ввода в эксплуатацию ОС.
    Я правильно вас понимаю, что проводки вы правите вручную?

    Рекомендуем использовать балансовый метод учет по ПБУ 18/02 без отражения постоянных и временных разниц.
    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
    .

  2. Добрый день! добавлена информация вложением

  3. При воспроизведении вашей схемы учета, при проведении регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18, движение по расчету отложенных налогов есть.

    Посмотрите наш материал:
    Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (КОРП)
    Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (ПРОФ)
    Нужно ли пересматривать СПИ по капитализированным ремонтам в 1С?
    Сборка (комплектация) основного средства собственными силами в 1С
    .

Комментарии закрыты.