Конфигурация системы 1С КОРП, редакция 3.0
Во исполнение норм ФСБУ 6 в части капитализации долгосрочных ремонтов, общество формирует на счете 08.04.2 «Приобретение основных средств» стоимость затрат (стоимость МПЗ, счет 10), которые впоследствии будут приняты к бухгалтерскому учету в качестве основных средств (Техническое обслуживание более 12 мес.) только для БУ. В налоговом учете затраты по списанию стоимости МПЗ в производство отражается на затраты. Таким образом, возникают временные разницы. ВР в документах «комплектация номенклатуры» по счету 08 проставлены. При вводе в эксплуатацию, ВР так же проставлен по счету 08. При закрытии периода, расчете отложенных налогов, налоговые разницы автоматически не рассчитались. Поясните пож, в вышеуказанной конфигурации реализована возможность расчета временных разниц по счету 08?
В случае возникновения дополнительных вопросов, обращайтесь
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Возможность учета временных разниц по сч.08 в 1С Бухгалтерия КОРП предусмотрена.
Пришлите, пожалуйста, скрины проводок ДтКт документов Комплектация номенклатуры и документа ввода в эксплуатацию ОС.
Я правильно вас понимаю, что проводки вы правите вручную?
Рекомендуем использовать балансовый метод учет по ПБУ 18/02 без отражения постоянных и временных разниц.
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
.
Добрый день! добавлена информация вложением
При воспроизведении вашей схемы учета, при проведении регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18, движение по расчету отложенных налогов есть.
Посмотрите наш материал:
Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (КОРП)
Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (ПРОФ)
Нужно ли пересматривать СПИ по капитализированным ремонтам в 1С?
Сборка (комплектация) основного средства собственными силами в 1С
.