Сторно

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Б.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В 2021 году затраты на товарный знак списали в расходы т.к. отказали в регистрации Дт91.02 Кт08.05
В 2022 году подали на апелляцию и ТЗ утвердили.
Для восстановления счета 08.05 сделала сторно операции за 2021
Восстановился счёт 91.02 с минусом. Разве это правильно? Два разных периода. 91 счета полностью закрылись в 2021 году.
При экспресс проверке учёта программа выдает ошибку, т.к. образовался отрицательный остаток на счёте 91.02.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Когда можно получить ответ на мой вопрос?

  2. Здравствуйте, Светлана!
    Моделируем вопрос в 1С БП, чтобы подобрать оптимальный вариант именно под вашу ситуацию.
    Это займет еще некоторое время.
    Спасибо за понимание!

  3. Здравствуйте, Светлана!
    Обращаю ваше внимание, что мы не аудиторы. И не вправе давать разъяснения и рекомендации по методологии учета и налоговому законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    При отказе в регистрации товарного знака все собранные затраты на счете 08.05 были списаны на прочие расходы.
    После регистрации товарного знака необходимо восстановить списанные расходы.
    Восстановить можно несколькими способами:
    1. Если есть прочие расходы в 2022 г. документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ Операция, введенная вручную за 2021 г. Если сумма прочих расходов в 2022 г. списанных расходов на товарный знак или их нет в 2022, то на счете 91.02 будет минус;
    2. Оформить документ Операция, введенная вручную:
    Дт 08.05 Кт 91.01 не принимаемые в НУ:
    3. Оформить документ Операция, введенная вручную:
    Дт 08.05 Кт 000 На вспомогательном счете останется сальдо.
    Если подлежите обязательному аудиту рекомендуем проконсультироваться с аудиторами.

Комментарии закрыты.