Добрый день! Прошу Вас оказать помощь в разъяснении механизма (документооборот, бухгалтерский и налоговый учет) наложенного платежа. Наша организация оказывает услуги по доставке товаров. Заключен договор с интернет-магазином, согласно которому мы обязаны доставить товар, который заказал покупатель в интернет-магазине, получить оплату за этот товар, выдать покупателю чек. Затем мы обязаны перечислить на расчетный счет продавца ( интернет-магазина) сумму, полученную от покупателя, представить отчет о доставках товара за месяц, выставить акт оказанных услуг по доставке, счет-фактуру. По договору мы используем свою кассовую технику. Работаем в 1С Бухгалтерия 8.3 Корп.
Вопросы:
1) Каким агентом мы выступаем в данном договоре?
2) Какие реквизиты должны отражаться в кассовом чеке, который мы выдаем при получении оплаты от покупателя? Необходимо ли указывать номенклатуру товаров, стоимость товаров, ставку НДС (товары Продавца)? Какая организация указывается в чеке (только наша или в качестве продавца еще указываются данные интернет-магазина)? Какой статус нашей организации в этом чеке?
3) При регистрации в личном кабинете ФНС кассового аппарата указывается только платежный агент или банковский платежный агент, а на моменте регистрации Фискального Накопителя уже указывается признак агента?
4) Как отразить операции получения денежных средств ( наличный и безналичный расчет путем эквайринга) от покупателя и перечисление оплаты продавцу в бухгалтерском и налоговом учете, расчеты с продавцом в нашей программе 1С Бухгалтерия 8.3 Корп.?
Заранее спасибо за представленный ответ!
Здравствуйте, Светлана!
1. Для отражения денежных средств полученных в пользу третьих лиц необходимо оформить документ Отчет о розничных продажах:
— Счет кассы — 50.04;
— Склад — укажите склад;
Заполните вкладку Агентские услуги.
— Контрагент — Принципал, чей товар вы доставляете. Вид договора — С комитентом (принципалом) на продажу. В договоре укажите способ расчета и процент агентского вознаграждения.
— Счет расчетов — 76.09.
Если оплата была по безналу заполните вкладку Безналичные оплаты.
2. Наличную выручку отразите документом Поступление наличных. Документ можно оформить на основании документа Отчет о розничных продажах.
3. Полученные деньги необходимо сдать в банк, на специальный счет. Документ Выдача наличных Вид операции — Взнос наличных в банк.
4. Перечисление денег принципалу Списание с расчетного счета — Прочее списание Сумма за минусом вознаграждения, если в документ Отчет комитентам установлен флажок Удержать комиссионное вознаграждение.
5. Учет вознаграждения. оформите документ Отчет комитентам — Отчет о продажах.
— Контрагент — Принципал, чей товар вы доставляете. Если в договоре указан способ расчета способ расчета комиссионного вознаграждения, то Комиссионное вознаграждение заполнится автоматически. Если не указан, то необходимо заполнить способ расчета комиссионного вознаграждения.
Если установить флажок Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента, то вознаграждение автоматически будет удержано из выручки.
Вкладку Товары и услуги заполните по кнопке Заполнить — Заполнить реализованным по договору.
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Вопросы по кассе задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!