Добрый день.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.115.15). ОСНО
Наша организация выдала займ юр.лицу, начислила проценты. Просмотрела видео Раздел 7 декларации по НДС Займы выданные (из статьи Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?). И не могу до конца разобраться: 1) откуда берется на 10:12 (время) цифра 249,79, по формуле, которая высвечивается на этой секунде выходит 240, а не 249,79? 2) если укладываемся в 5%, то где найти «Распределение НДС», который указывается на 7:13 (время)?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
По первой части вопроса.
У меня при пересчете получилось 249,79. Формула сложная, чтобы было проще разобраться, откуда какие суммы берутся, можно скачать в формате excel файл, который показывает лектор.
Ссылка на скачку под видео красным выделена.
По второй части вопроса.
Документ Распределение НДС: Операции — Регламентные операции НДС – кнопка Создать.
Для ведения раздельного учета в разделе Главное — Настройки — Налоги и отчеты — НДС должен быть установлен флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета.
Подробные инструкции и статьи по раздельному учету:
Раздельный учет
Добрый день.
У меня в Регламентных операциях НДС нет Распределение НДС (вложение).
Мы не хоти вести раздельный учет. У нас это разовая операция (выдача займа контрагенту). И меня интересует что нужно сделать (без Главное — Настройки — Налоги и отчеты — НДС должен быть установлен флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета), чтоб в разделе 7 декларации по НДС отразилась сумма начисленных процентов по договору займа?
Если других операций под раздельный учет НДС нет и он не включен в 1С, то расчет нужно делать вне 1С и раздел 7 декларации по НДС заполнять в ручном режиме.
Документ Распределение НДС доступен при раздельном учете в 1С. Включать только из-за одной операции РУ НДС не надо. Это серьезный и трудоемкий механизм. Если больше не для чего не требуется РУ НДС, то его не активируем в программе.
Алгоритм отражения, если раздельный учет не ведется, можно посмотреть по времени с 04:42 (на двух слайдах) здесь:
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
.
В расходы по облагаемым НДС операциям (Рпрямые) входит себестоимость товара?
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Да, в расходы по облагаемым НДС операциям (Рпрямые), в том числе, входит себестоимость товаров (без налога), реализация которых облагается НДС.
Моё мнение такое же.
Тогда, если я правильно поняла, если доля РН менее 5% (беру в расчет только показатели 3 квартала 2022), то со всех общехозяйственных расходов со Счет-фактур на поступление я должна снять флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения и призакрытии квартала в Формировании записей книги покупок попадет весь НДС с общехоз. расходов? И Раздел 7 дек-ции по НДС заполняю вручную колонку 1 и 2, колонку 3 и 4 оставляю пустой?
И можно ли не снимать флажки со Счет-фактур, ведь они и так попадут в Книгу покупок в полном объеме?
Будет только графа 1 и 2 в разделе 7, если не было никаких покупок без НДС и с НДС под выдачу этих займов.
И если сделали расчет по правилу 5% и получается, что расходы под необлагаемую НДС деятельность (выдача займов) меньше 5%, значит не надо распределять входящий общехозяйственный НДС. То есть входящий НДС по «общим» расходам может быть принят к вычету полностью. В этом случае можно не снимать флажки со счетов-фактур.
Подробнее можно здесь посмотреть:
Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций
.
Для расчета 5% берутся показатели конкретного квартала, в котором начислены проценты или за весь год с нарастающим итогом?
Для расчета берем данные за налоговый период, т.е. конкретный квартал, в котором были облагаемые и необлагаемые операции (п. 4.1 ст. 170, ст. 163 НК РФ).
Спасибо большое за разъяснения!
Рада, если смогла помочь! Ждем вас с новыми вопросами.