Оплачивает некие услуги по просьбе директора не сотрудник организации. У них свой взаиморасчет. В последствии в бухгалтерии не идут акты сверок с поставщиками. Как можно обнулить данные платежи?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
С 03.05.2024 — новый порядок заполнения ЕНП-уведомлений
Истребование документов и информации налоговыми органами: все, что вам следует знать
Бухгалтерский календарь на май 2024 — обои для рабочего стола
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
Нюансы заполнения больничного и ответа на запрос СФР
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Утвержден порядок направления в СФР сведений и документов для назначения пособий
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Светлана, добрый день.
Если стороннее лицо, с которым у вашей организации не будет расчетов, оплачивает за вашу организацию услуги вашему поставщику. Поставщик отразил в своем учете оплату третьим лицом за вашу организацию и задолженность по оплате своих услуг закрыл.
То в учете отразите оплату третьим лицом через Операция, введенная вручную Дт 60.01, 60.02 Поставщик (смотря, что за оплата — важно заполнить все 3 субконто) К 76.09 Третье лицо.
Далее задолженность перед третьим лицом спишите по истечению срока исковой давности (ст. 196 ГК РФ). Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности учитывается в составе внереализационных доходов в БУ и в НУ.
Списание долга отразите через Корректировку долга с видом операции Списание задолженности Списать задолженность поставщику, счет списания 91.01 Прочие доходы статья Списание дебиторской и кредиторской задолженности с отметкой Принимается к налоговому учету. Кредиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности, учитывается в составе внереализационных доходов в последний день отчетного периода, в котором истекает срок исковой давности (Письмо Минфина от 28.01.2013 № 03—03—06/1/38, Письмо УФНС РФ по г. Москве от 04.07.2008 № 20—12/063584) и включается в налоговую базу для расчета налога на прибыль. Т.е. списываете не сразу, как прошла оплата, а ждете пока истечет срок давности.
Спасибо