Добрый день!
в 2022 году обнаружили что на землю был исчислен и отражен в затратах в размере большем чем должно быть.
Как исправить излишне начисленный налог, чтобы в корректировочную декларацию по налогу на прибыль попали верные суммы?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, что конкретно привело к излишнему начислению налога в 1С т.к. процесс автоматизирован.
Для корректного исправлению, нужно понимать причину ошибки в 1С.
К излишнему начислению налога привело неправильное указание кадастровой стоимости исходя из которой исчислялся налог.
Благодарю за уточнение. Нужно будет еще внести изменения здесь: Главное — Налоги и отчеты — Земельный налог — Регистрация земельных участков:
Изменение кадастровой стоимости земли в 1С
Если КС неправильно была указана в ЕГРН, дополнительно посмотрите здесь:
Как отразить пересчет земельного налога из-за оспаривания КС участка?
Подавать ли уточненную декларацию по земельному налогу, если по решению суда кадастровая стоимость земли уменьшена?
Если ошибка была допущена в базе, тогда алгоритм исправления как в ссылке в моем комментарии ниже. В документе Операция, введенная вручную, проводка по исправлению земельного налога: Дт 68.06 Кт 91.01.
Добрый день! Можно применить общий алгоритм, который предложен в статье:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Если нужно детальнее рассмотреть именно по Вашей ситуации, пишите и дополнительно уточните причину, по которой налог начислен излишне.