Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.111.25).
осно +пбу 18802 балансовый метод с учетом временных и постоянных разниц.
перешли на фсбу 6. перепроверяю и не могу понять в справке отложенный налог на прибыль не совпадает мой расчет с расчетом программы. не пойму как выходят такие цифры. привела пример по конкретному объекту ос. скрины во вложении
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Таисия!
Данные, которые вы привели, думаю, не очень показательны. Вы прислали остаточную стоимтсь сервера в БУ и НУ равную нулю на 31.12.2021. По данному объекту отложенного налога быть не должно. У вас в справке-расчете Отложенный налог на прибыль за январь 2022 на 01.01.2022 есть сумма?
Здравствуйте! скрин во вложении, отложенного налога нет. по моим расчетам его не должно было быть. я просто сформировала вместо января расчет за декабрь а в декабре он еще был. спасибо за помощь.
Да, верно! Если разница была по ОС только в части МОС (малоценных ОС), которые вы списали в результате перехода на ФСБУ 6, то в декабре отложенный налог должен быть, а в январе уже нет. Если разобрались, закрываю вопрос.