Изменение элементов амортизации, переход на ФСБУ 6

1. Приложение

   Здравствуйте, Татьяна!
   В документ Изменение элементов амортизации ОС вносите только те ОС, по которым изменяете СПИ.
   В некоторых ситуациях после ввода документов по переходу на ФСБУ операцию Перепроведение документов в закрытии месяца лучше не выполнять. Все остальные операции в закрытии месяца декабрь не должны «слететь». Попробуйте на копии базы отменить проведение всех документов по переходу на ФСБУ. Выполнить действия согласно материалу Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С
   Да, если расчет налога по среднегодовой стоимости, то возникает налог на имущество. Но начисляться от должен начиная с 2022 г.

2. Добрый день. Спасибо за оперативный ответ.
   Да вчера еще все попробовала (описанное Вами выше), но если провести все как Вы написали, 1с все равно хочет перепроведение все документов за декабрь для выполнения перехода на ФСБУ 6. Я поставила вручную не перепроводить доки и сделала без проведение закрытие. Да налог на имущество считается с 2022.
   Возник еще вопрос как программа рассчитывает увеличения срока и восстановление срока (хотелось бы проверить). Ольга на семинаре озвучила, что программа сама все рассчитает правильно ( интересует остаток срока в мес. -45 ( скрин приложен), 121 это мы увеличили (по аналогии как в семинаре Ольга советовала) и как получается 240, после ввода нами.

3. СПИ новый рассчитывается по формуле:
   Первоначальный СПИ + Кол-во месяцев в течении, которого амортизация не начислялась + количество месяцев в течении которых предполагается использовать ОС. У вас:
   — первоначальный СПИ — 74 мес.;
   — количество месяцев, в течении которых не начислялась амортизация — 45 мес.;
   — количество месяцев в течении которых предполагается использовать ОС – 121 мес.
   СПИ = 74+45+121 = 240

   1. Спасибо. Вы подтвердили мои расчеты.

4. Правильно ли я понимаю, что -45 это срок сколько у нас ОС использовалось с «о» остаточной стоимостью.

   1. про -45 вопрос отпал. спасибо

5. Вылезли ошибки при переходе на ФСБУ6, касаемо зем участков. Когда переносили остатки с одной программы на др. более 10 лет назад по земельным участкам внесено по БУ, что они линейно амортизируются и срок ПИ 1 мес. До н вр. и перехода на ФСБУ6 не обращали внимание, тк зем налог рассчитывается автоматически верно и налог на имущество. При переходе на ФСБУ 6 программа автоматически подтягивает зем участки. Корректировать переход руками и убирать их?

6. Татьяна подскажите пожалуйста. При переходе на ФСБУ6 у нас вылезли земельные участки, которые видимо лет 10 назад занесены и перенесены из 1с в др 1с не корректно. Их нужно вручную в переходе убрать ( скин прилагаю).

7. Если данные по земельным участкам внесены не верно, то необходимо внести корректировку в учете.
   Материал по теме: Земельные участки
   ФСБУ 25 .

   1. не могу найти где в «операциях — введенные в ручную» по кнопе «еще» найти «Выбор регистров – вкладка Регистры сведений» как Оксана написала

   2. ФСБУ 25 в данном случае какую роль играет?

9. Все проделала но документ не проводиться» Если изначально внесены некорректные данные документом Операция при вводе начальных остатков, можно попробовать исправить данные, внеся корректировки в регистры учета ОС документом Операция, введенная вручную (кнопка Еще – Выбор регистров – вкладка Регистры сведений):
   — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет), где Начислять амортизацию – Нет;
   — Начисление амортизации ОС (налоговый учет), где Начислять амортизацию – Нет;
   — Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет), где Порядок погашения стоимости – Стоимость не погашается;
   — Первоначальные сведения ОС (налоговый учет), где Порядок включения стоимости в расходы – Стоимость не включается в расходы;
   — События ОС, где Событие – Прочее»
   Скрин прилагаю.

10. Судя по ошибке необходимо еще заполнить Регистр сведений — Счета бухгалтерского учета.

    1. Ну так то и я вижу, а что в нем то указать не пойму, зачем мне проводки, если только изменить начисление амортизации надо. Может у Оксаны уточнить, раз она по ошибке давала ответ по подобной? Программа и Дт и Кт просит.

11. Еще вопрос: есть ОС по которому начисление амортизации в БУ и НУ разное, оно в обоих учетах амортизируется по н. вр. Автоматически при переходе на ФСБУ 6 программа выдает проводку Д 84.01 К 02.01 — это верно? По данному ОС никаких изменений мы не планировали делать ни в сумме ни в сроке ПИ. Для чего программа это делает?

    1. Не могу понять, что за корректировка амортизации (увеличение) автоматическая на 641т

       1. В январе 22 после автоматической корректировки программой переход на ФСБУ6 на 641т программа мне сравняла начисл. амортизации НУ и БУ , БУ начисл. аморт. было больше, чем в НУ, в январе все стало одинаковым по НУ. Не понимаю зачем….

          1. Налог на имущество из-за этого не идет за 2021г тк на 31.12.2021 программа берет туже стоимость, что и на 01.12.2021. Как это исправить?

             1. Налог на имущество у меня в 1кв 2022 получается меньше, чем должен был бы быть, тк по данному ОС не планировали изменений. Как это исправить?

12. Уточните, что конкретно внесено по земельным участкам не корректно? Приведите скрин Операция, введенная вручную где, заполняли регистры.

    1. по одному объекту скрин, по др. зем. участкам тоже самое(

    2. то что советовали выше, ссылка на ответ Оксаны, я проделала все закладки по ее рекомендациям, но документ не провелся без проводок.

13. Татьяна добрый день. Вы мне ответите на вопросы? А то мне баланс надо в банк делать а у меня не понятная ситуация с переходом на ФСБУ 6.
    Еще раз повторю: (они описаны выше и скрины там): 1)есть ОС по которому начисление амортизации в БУ и НУ разное, ОС в обоих учетах амортизируется по н. вр. Автоматически при переходе на ФСБУ 6 программа выдает проводку Д 84.01 К 02.01. По данному ОС никаких изменений мы не планировали делать ни в сумме ни в сроке ПИ. Для чего программа это делает? Не могу понять, что за корректировка амортизации (увеличение) автоматическая на 641т. В январе 22 после автоматической корректировки программой переход на ФСБУ6 на 641т программа мне сравняла начисл. амортизации НУ и БУ , БУ начисл. аморт. было больше, чем в НУ, в январе все стало одинаковым по НУ. Налог на имущество из-за этого не идет за 2021г, тк на 31.12.2021 программа берет туже стоимость, что и на 01.12.2021. Как это исправить?
    2) по ссылке, где Осксана Б. рассказывала как исправить ошибки по зем участкам при не верном их внесении, я все внесла как она рекомендовала, но программа не дала провести документ, просила проводки. Какая все таки проводка дб.?

14. Добрый день Татьяна. Вы ответите на вопросы? или мне отдельно их задать? у меня отчеты в банк горят, нужно исправить все ошибки.

15. Здравствуйте, Татьяна!
    По земле закончим обсуждение здесь. По ОС по которому начисление амортизации в БУ и НУ разное задайте отдельно.
    Приведите скрин документа Операция, введенная вручную, которой вносили изменения в регистры по земле. Сформируйте универсальные отчеты по регистрам сведений (по земле):
    — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет),
    — Начисление амортизации ОС (налоговый учет),
    — Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет)
    — Первоначальные сведения ОС (налоговый учет),
    — События ОС
    — Счета бухгалтерского учета.
    Соберите все скрины в один файл Word и его прикрепите к комментарию.

    1

17. во всех участках надо стоимости еще заполнить — их не т(

18. Это то что я сделала по ответу Оксаны , на которую Вы давали ссылку

19. Здравствуйте, Татьяна!
    В материале Земельные участки документом Операция, введенная вручную рекомендовалось откорректировать регистры сведений. Вкладку Бухгалтерский и налоговый учет заполнять не надо.

    1. Добрый день. программа не проводит без этого документ. Я бы не заполняла, если бы провела, поэтому и спросила что делать в этом случае какую проводку поставить или что еще дозаполнить.

20. Не проводится, если не заполнена вкладка Бухгалтерский и налоговый учет? Какую ошибку выдает?

    1. Добрый день. Ошибку не выдавала, программа просила заполнить БУ и НУ.

21. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

    1. Татьяна пока не надо, у меня осталось только с проводкой определиться и вопрос можно будет закрыть. Сообщения я только получила.

22. Здравствуйте, Татьяна!
    Уточните, пожалуйста систему налогообложения. Посмотрела еще раз документ Ввод начальных остатков в нем неверно указано, что надо начислять амортизации в бухгалтерском учете. Остальные сведения указаны верно. Следовательно, в документе Операция, введенная вручную заполните только Регистр сведений — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет) укажите -Нет. Больше никаких вкладок заполнять не надо.
    Либо можно воспользоваться документом Изменение состояния ОС (ОС и НМА – Параметры амортизации ОС):
    — установите флажки Отражать в бухгалтерском учете и Влияет на начисление амортизации (износа);
    — Событие ОС – Прочее.

    1

    1. Доброе утро Татьяна ОСНО.

23. Попробуйте выполнить рекомендации данные в предыдущем комментарии.

    1

24. Добрый день Татьяна. Удалось без проводок провести. Посмотрите скрин пожалуйста . Регистр сведений БУ написано 2 записи — это верно? Регистр Сведений БУ там по 2 записи — это верно? Если должно быть так, то тогда у меня все получилось поправить и можно вопрос закрыть. ОСВ после перепроведения с декабря не слетела.

25. вот скрин

26. Здравствуйте, Татьяна!
    Да, в регистрах все отражено верно.
    Отлично, что все получилось.

    1

Комментарии закрыты.