Добрый день!
У обособленного подразделения сменился юридический адрес, в связи с чем с 14.04.22 действует регистрация в новой налоговой. До 14.04 были выплачены отпускные и больничные.
При смене данных о регистрации в налоговом органе (в подразделении) и запуска обработки Проверка регистрации в ИФНС по этим документам в регистры НДФЛ запишется новая налоговая. Получается, что данные не попадут корректно в отчетность..
Как можно правильно учесть эти начисления и выплаты? И подскажите, пожалуйста, как корректно сдать 6-НДФЛ.
Видели тут инструкцию, в которой указано, что до конца года 6-ндфл за 1 квартал нужно будет сдавать со старым ОКТМО и новым КПП, а остальные кварталы с новыми ОКТМО и КПП — как разделить между собой кварталы в отчете? Делать два отчета? И как можно включить апрельские отпускные и больничные в отчет по старому налоговому органу?
Заранее спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В ЗУП 3 указать что действуют новые регистрационные данные можно в целом для месяца, а не с конкретной даты. Информация о регистрационных данных «подхватывается» в момент проведения/заполнения документов. Чтобы разделить начисления и выплаты и перечисления точечно можно поступить так:
В итоге все вышеперечисленные документы будут отнесены к старой налоговой.
Вносим в регистрационные данные обособленного подразделения с апреля данные по новой налоговой.
Все последующие документы при проведении/заполнении будут «подхватывать» информацию по новой налоговой.
Обратите внимание на заполнение Ведомостей. При первичном заполнении в нее в расшифровку колонки «НДФЛ к перечислению» в колонку «»Регистрация в налоговом органе» загружается актуальная ИФНС. Поэтому если в Ведомости, которые должны относится к новой налоговой, были заполнены ДО внесения новых регистрационных данных в карточку обособки, то в данных будет присутствовать старая налоговая. Поэтому Ведомости необходимо перезаполнить.
По сотрудникам удобно проанализировать какие данные к какой налоговой были отнесены по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
Дополнительно можно посмотреть статью — Как изменить регистрационные данные обособленного подразделения или организации?
Добры
Добрый день! Спасибо огромное, попробуем так сделать. Получается, обработка Проверка регистрации в ИФНС не повлечет перепроведение ведомостей? И нужно ли что-то делать с самими начислениями? На демо-базе проверили, что в начислениях встает новая налоговая, т.к. она подтягивается из подразделения. Не будет ли пересортицы по регистрам и отчетах по НДФЛ, если начисление по одной налоговой, а выплата по другой?
Обработка «Проверка регистрации в ИФНС» не перезаполнит в Ведомости в колонке «Регистрация в налоговом органе» данные на другую ИФНС. Это делается вручную, с помощью «Группового изменения реквизитов» или программиста. Если воспользуйтесь «Проверка регистрации в ИФНС», то она заменит по начислениям и удержанному НДФЛ данные на одну ИФНС, которая будет действовать в апреле. Но перечисленного НДФЛ это не коснется, пока не проведете или Ведомость (если ей регистрируется перечисление) или документ «Перечисление НДФЛ в бюджет». При этом в Ведомости в колонке «Регистрация в налоговом органе» может сидеть совсем не та ИФНС, которая нужна.
Нельзя делать, чтобы начисление было по одной ИФНС, а выплата и перечисление по другой. Все должно отражаться по одной и той же ИФНС, чтобы сошлись контрольные соотношения. Поэтому я написала как необходимо последовательно проводить все документы (начисления + выплаты + перечисления) вначале по старой ИФНС, потом внести новые рег.данные и уже проводить документы по новой ИФНС. При этом документы по старой ИФНС нельзя трогать после внесения в Подразделение новой ИФНС, иначе будет пересортица.
На мой взгляд начисления + выплаты необходимо относить к той ИФНС куда вы перечислили в итоге удержанный НДФЛ. Если по б/л и отпускам НДФЛ будете перечислять в конце месяца, тогда начисления и выплаты надо переделывать на новую ИФНС. Иначе контрольные соотношения не будут выполнены
Благодарю, все понятно!