Сотрудник работал в 2021году в обособленном подразделении организации (ОП). В 2021 году ему предоставлен беспроцентный заем на срок 5 лет.
Организация удерживала с сотрудника НДФЛ с мат. выгоды по ставке 35%. В январе 2022года ОП закрылось и сотрудник переведен в головную организацию. В апреле сотруднику произведен перерасчет и возврат НДФЛ с мат. выгоды за 2021год и январь-февраль 2022г. В головную организацию подается Уточненный расчет 6-НДФЛ по закрытому ОП за все периоды 2021г, в которых удерживался налог по ставке 35%.
В 1С ЗУП сформированы и проведены документы «Перерасчет НДФЛ», «Возврат НДФЛ», «Ведомость на выплату НДФЛ сотруднику», начисление ЗП за апрель по организации, «Ведомость на выплату ЗП» за апрель по организации. Переплата за янв.-февр. 2022г. (удержанный налог после перехода сотрудника в головную организацию) зачитывается при проведении документа «Перечисление в бюджет НДФЛ» распределяясь по всем сотрудникам пропорционально, а переплата НДФЛ по закрытому ОП остается.
Вопрос: Каким документом возможно перенести образовавшуюся «Переплату» по НДФЛ по закрытому ОП (регистрация налогового органа по ОП) в счет уменьшения суммы перечисления НДФЛ за апрель в целом по организации (регистрация налогового органа по головн. орг.).
Здравствуйте!
Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.
Здравствуйте!
Ваш вопрос в работе. Постараюсь сегодня в течение дня точно смоделировать ситуацию и расписать Вам ответ. Потребуются корректировки «Переносом данных».
Спасибо! Ждем.
Здравствуйте!
У нас никаких социализированных документов для учёта переплаты по НДФЛ нет. Переплата у нас фиксируется в регистре «Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению». И списать переплату не сложно: нужно сделать корректирующие движения по этому регистру документу документом «Перенос данных».
У меня получилось вот таким образом перенести переплату: списать переплату по обособке, как писала выше, а затем зафиксировать переплату по новой регистрации в ИФНС.
Это можно сделать двумя путями:
1. ввести документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» на дату до удержания, когда перечислять нечего — тогда зафиксируется переплата (Реестр должен быть пустой)
2)Ввести переплату документом Перенос данных: регистры «НДФЛ перечисленный» и «Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению» — на дату предшествующую оплате НДФЛ, по новой регистрации, одной строкой вносим переплату (без указания сотрудника).
Следующий платеж делаем документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» на сумму меньше, чем сумма переплаты.
Добрый вечер. Спасибо за ответ.
Можно более подробно описать последовательность проведения документов и заполнения в них данных?
Добрый вечер. Не сразу разобралась. Еще раз сформировала документы по первому способу. Все получилось. Спасибо!
Очень рада, что все получилось! 🙂