Добрый день. ООО с 2015 года на ОСНО (резидент Сколково). В марте 2021 ООО отказалась от резидента Сколково. С 1 мая 2021 получила освобождение от уплаты НДС по ст.145. Деятельность по ООО велась до 2019 года, и с 1 июня возобновила деятельность. Как перейти на УСН в 1С?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Алгоритм такой
Переход с ОСНО на УСН
.
Мария, добрый вечер. Мы получили аванс 500 000-00 от покупателя. Как я поняла из Вашей статьи, мы должны включить 500 000-00 в состав доходов, и оплатить 6% в 1 квартале 2022 года, верно?
Все верно поняли.
Авансы, полученные на ОСНО, реализация под которые пройдет на УСН, включаются в доходы УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ).
В Помощнике по переходу с ОСНО на УСН за это отвечает ссылка «Включение авансов покупателей в состав доходов».
Перейдите по ссылке и выберите «Выполнить операцию».
Потом «Открыть сформированный документ» и проверить записи в КУДиР.
Дозаполнить документ реквизитами первички и графу Доходы всего.
Если несколько авансов — по всем так делаем.
Контрольный отчет по авансам, например, ОСВ по счету 62.02, 62.22, 62.32 за год, перед переходом на УСН. В вашем случае 2021. Нас интересует конечно сальдо по 62.02.