Добрый день. ООО с 2015 года на ОСНО (резидент Сколково). В марте 2021 ООО отказалась от резидента Сколково. С 1 мая 2021 получила освобождение от уплаты НДС по ст.145. Деятельность по ООО велась до 2019 года, и с 1 июня возобновила деятельность. Как перейти на УСН в 1С?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переход с ОСНО на УСН и учет авансов от покупателей в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Можно ли восстановить НДС по оборудованию, которое приобрели в период Сколково, но используем после отказа от льготы ООО на ОСНО в 2024 году пользовалось льготами Сколково, НДС реализация не облагалась, с 2025 года произошел отказ от льготы…
- Оказание услуг Организация на ОСНО является участником проекта Сколково Работаем без НДС и не сдаем отчеты по прибыли. Основная отчетность в Сколково.…
- Предъявление НДС !-й вопрос.-На 31.12.2021г у компании есть не предъявленный НДС .С 01.04.2021 года компания стала участником проекта "Сколково" и с 01.04.2021…
- Надо ли добавлять ОКВЭД в ЕГРЮЛ, если стали сдавать помещение в субаренду ООО является предприятием оптовой торговли по коду ОКВЭД 46.42. С 01.04.2021 года сдали в субаренду часть своего офиса с согласия…
Статьи по этой теме
- Когда подается уведомление о продлении права на освобождение от уплаты НДС участником Сколково? Стали резидентами Сколково 26.12.2020. На освобождение от уплаты НДС резиденту Сколково с 01.01.2021 уведомление надо подать в налоговую до 20.01.2021…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 21.11-27.11.2025 ИП обязан отчитаться и заплатить налоги, даже если прекратил деятельность Если ИП прекращает деятельность, он должен не только подать заявление…
- По какой ставке НДС оформлять отгрузку товаров участнику Сколково? Покупатель — резидент «Сколково». По какой ставке НДС мы должны оформлять отгрузку товаров (насосы и клапаны высокого давления)? Можно ли…
- Можно ли на УСН учесть расходы, если доходов нет? У ООО на УСН «доходы-расходы» не было доходов. Деятельность еще не началась. Можно ли на УСН списать расходы? Если за…
Здравствуйте!
Алгоритм такой
Переход с ОСНО на УСН
.
Мария, добрый вечер. Мы получили аванс 500 000-00 от покупателя. Как я поняла из Вашей статьи, мы должны включить 500 000-00 в состав доходов, и оплатить 6% в 1 квартале 2022 года, верно?
Все верно поняли.
Авансы, полученные на ОСНО, реализация под которые пройдет на УСН, включаются в доходы УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ).
В Помощнике по переходу с ОСНО на УСН за это отвечает ссылка «Включение авансов покупателей в состав доходов».
Перейдите по ссылке и выберите «Выполнить операцию».
Потом «Открыть сформированный документ» и проверить записи в КУДиР.
Дозаполнить документ реквизитами первички и графу Доходы всего.
Если несколько авансов — по всем так делаем.
Контрольный отчет по авансам, например, ОСВ по счету 62.02, 62.22, 62.32 за год, перед переходом на УСН. В вашем случае 2021. Нас интересует конечно сальдо по 62.02.