Добрый день!
Перечитала всю информацию на Вашем сайте… Но все равно какой-то бред….
ИТак.
Сделали закрытие месяца за декабрь. Без Перехода на ФСБУ 6/2020.
Все хорошо. Результат проверили. Отчет по прибыли — красивый.
А дальше….(застрелится!!!)
Провожу документ — перевод ОС в малоценное оборудование.
Пр и этом — при закрытии месяца требуется перепроведение документов.
Хорошо — перепровела.
Система показывает — что нужно снова выполнить «Закрытие месяца». ВЫполняю закрытие месяца.
Отчет по прибыли показывает, что у нас в учете ошибки: не выполняется условие БУ= НУ+ПР+ВР.
Что не так???
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если у вас вопрос по организации с ПБУ 18/02, то всегда прикладывайте Главное -Учетная политика — История изменений — год по которому вопрос.
Вариант балансовый с ПР и ВР не автоматизирован в 1С. Надо проверять все 100% разниц и корректировать вручную операции. Этот метод не соответствует текущей редакции ПБУ 18. Надо разработать свою методику. Описать ее в Учетной политике по БУ на бумажном носителе и применять.
Мы рекомендуем переходить на балансовый, переходите с 2022.
Все материалы по ПБУ 18/02, в т.ч. как перейти — надо в УП на 2022 поменять настройку.
Уточните перевод ОС в малоценное оборудование оформляли документом Перевод ОС в малоценное оборудование или документом Операции, введенные вручную?
Если делали операцией, то все попадет в 2021, а это не верно.
Причем здесь ПБУ 18/02 — не понимаю…
Перевод ОС в малоценное оборудование оформляла документом Перевод ОС в малоценное оборудование.
Решила, что ваша организация применяет ПБУ 18/02, потому что подобные ошибки с ПР/ВР возникают именно при Переходе у организаций применяющих ПБУ.
Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики.
Советуем сначала провести повторное Закрытие месяца за декабрь 2021 на копии базы и сравнить данные бухгалтерского учета с теми данными, по которым была сформирована Бухгалтерская отчетность за 2021. Корректировки при повторном закрытии месяца могут затронуть остатки по счетам 02, 84. Проверьте, появились ли у вас лишние проводки.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости
.
добрый день!!!
—— цитата письма —-
Корректировки при повторном закрытии месяца могут затронуть остатки по счетам 02, 84.
—— конец цитаты
Почему Вы всегда говорите, что изменяются только сч. 02 и 84???
Даже в вашем примере из материала «Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости» видно, что затрагивается и сч. 01 и сч. 26 (см. ниже)
— из материала:
Документ формирует проводки:
Дт 26 Кт 02.01 — последнее начисление амортизации в БУ;
Дт 02.01 Кт 01.09 – списана накопленная амортизация ОС в БУ;
Дт 01.09 Кт 01.01 – списана первоначальная стоимость ОС в БУ;
Дт 84.01 Кт 01.09 – балансовая стоимость ОС списана на нераспределенную прибыль в БУ;
Дт МЦ.04 –стоимость ОС отражена на забалансовом учете.
—-
А если сч. 26, следовательно и фин. результат, и прибыль
Добрый день!
В нашем примере счета 01 и 26 затрагиваются, когда вы переводе ОС в малоценное оборудование.
Но бывает и так, что при повторном закрытии месяца формируются избыточные корректировки по счету 02 и 84, как правило ошибка кроется в некорректном учете ОС ранее.
При формировании баланса за 2022 год, входящие остатки на 31.12.21 будет уже другие, не те, что вы покажите в балансе за 2021. Сумма будет откорректирована.
В конце видео, с минуты 12.28 об этом говорится.
Добрый день!
Оксана, огромная к Вам просьба — давайте ценить время!!! и своё, и моё! не просто отписывайтесь, а читайте и отвечайте по существу. (я задаю вопрос не потому, что мне нечем заняться, а мне нужна помощь)
1 . ——
В нашем примере счета 01 и 26 затрагиваются, когда вы переводе ОС в малоценное оборудование.
—-
к чему эта фраза??? я Вас и спрашивала- почему Вы говорите, что меняются только сч. 02 и 84???
2. ——
Но бывает и так, что при повторном закрытии месяца формируются избыточные корректировки по счету 02 и 84,
—-
избыточные корректировки по счету 02 и 84 — как это проверяем?
3. —-
как правило ошибка кроется в некорректном учете ОС ранее.
—
Что Вы подразумеваете под словом — «некорректный учет ОС»?
4. В приложении — учетная политика
Здравствуйте!
До релиза 3.0.109 при переходе на ФСБУ 6, ФСБУ 25 не формировались необходимые проводки в корреспонденции со счетом 09, 77 в части перехода на новые ФСБУ.
Были лишние проводки в корреспонденции с 68.04 и 99 в результате.
В релизе 3.0.109 эта возможность добавлена для вариантов ведения ПБУ 18 балансовым методом и балансовым с ПР и ВР.
Обновитесь, пожалуйста, на 3.0.109. И повторите процедуру перехода на ФСБУ 6 и 25.
Последовательно выполните регламентные операции:
-Расчет отложенного налога по ПБУ 18
-Переход на ФСБУ 6
-Корректировка отложенного налога по ПБУ 18
Поделитесь, пожалуйста, результатом.
Давайте начнем с этого.
—
При составление БФО за 2021 в декабре 2021 должны быть пропущены Операции Переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 25. И другие операции перехода на ФСБУ 6 и ФСБУ 25 в т.ч. Перевод ОС в малоценное оборудование.
Все операции перехода на ФСБУ 6 и ФСБУ 25 надо выполнять после того, как БФО заполнена, проверена и сдана в ИФНС.
Мария, добрый день!
Ну что Вам сказать…
Обновилась до релиза — Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.109.29)
1. Составила БФО.
2. Сформирована Декларация по прибыли.
3. Для проверки — формирую отчет «Анализ по учету налога на прибыль»
Все просто ЗАМЕЧАТЕЛЬНО.
А затем
1. 1. Провожу документы «Перевод ОС в малоценное оборудование»
1.2. Снова закрываю месяц — выполняю ВСЕ(!!!) регламентные операции (без этого закрытие месяца не выполняется).
1.3. Выполните регламентные операции:
-Расчет отложенного налога по ПБУ 18
— Реформация баланса
-Переход на ФСБУ 6
-Корректировка отложенного налога по ПБУ 18
1.4. Для проверки — формирую отчет «Анализ по учету налога на прибыль»
И…. в блоке «Налог» ошибка — БУНУ.
Анализ по налогу на прибыль — это просто справочная информация и отчет, в который попадают далеко не все операции. Он может быть опорным, но не основным инструментом для проверки налога на прибыль.
Туда могут попадать проводки по переходу в части БУ и будет разница на эту сумму. Проверьте, если сумма сходится, то так и есть. Лучше всего Анализ счета 84 посмотреть за 31.12.2021.
Такая особенность точно была на более ранних релизах.
Проверять налог на прибыль надо по декларации — провалиться в каждую строку по кнопке Расшифровать. Также по справкам-расчетам, которые можно открыть по ссылкам в Закрытии месяца.
Автозаполнение и проверка декларации по налогу на прибыль
Декларация по налогу на прибыль за 2021 в 1С
.
—
Анализ по налогу на прибыль — это просто справочная информация и отчет, в который попадают далеко не все операции.
Проверять налог на прибыль надо по декларации — провалиться в каждую строку по кнопке Расшифровать.
—
Конечно же, каждую цифру декларации проверяю. Но все-таки привыкла использовать И отчет «Анализ налога на прибыль».
Спасибо за помощь.