Переход на ФСБУ 6/2020

Индивидуальную консультацию запросил Елена П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Бухгалтерия предприятия ПРОФ 3.0, версия платформы 8.3.19.1229, ОСНО.
При проведении регламентной операции «Закрытие месяца» на этапе операции «Переход на ФСБУ 6» для основного средства Земельный участок» выдает ошибки: «Не указан счет для начисления амортизации» и «Срок использования равен нулю». При анализе причин возникновения ошибки установлено:
1. Земельный участок принят на учет документом «Ввод начальных остатков» .
В соответствии с законодательством РФ амортизация на земельные участки не начисляется.
В документе «Ввод начальных остатков» на закладке «Бухгалтерский учет» порядок учета – «Начисление амортизации», на закладке «Налоговый учет» — порядок включения стоимости в состав расходов – «Начисление амортизации».
2. С января 2011 по декабрь 2021 амортизация по объекту «Земельный участок 50591,8 кв. м» не начислялась, что подтверждается ОСВ по счету 02 «Амортизация основных средств», а также проводками операции «Амортизация и износ основных средств» регламентной операции закрытие месяца.
3. Ошибка формируется при выполнении операции «Переход на ФСБУ 6».
Вопрос: каким образом исправить данную ошибку?
Во вложении описание вопроса со скрин-шотами.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!
    Давайте сначала попробуем выполнить так:
    Все операции сначала выполните в копии базы, если результат устроит, повторите в основной
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    1. Датой 30.11.2021 оформите документ меню ОС и НМА: ОС и НМА — Параметры амортизации ОС — Изменение состояния и ОС.
    Выберите ОС — земельный участок.
    Установите галочки:
    -Отражать в бухгалтерском учете
    -Отражать в налоговом учете.

    2. Закройте ноябрь и декабрь. Повторите переход на ФСБУ 6.

    Еще уточните, по каким-то ОС организация осуществляет Переход на ФСБУ 6, оформляет документ Изменение элементов ОС?

  2. Здравствуйте! Произвела описанные выше действия, ошибка сохраняется.
    Документ Изменение элементов ОС не делала.

  3. Так как у меня не получается воспроизвести вашу ошибку в базе.
    Пробуем следующий вариант:
    -оформите 01.12.2021 документ Операции, введенные вручную, вид операции Сторно. Выберите документ Ввод остатков, которым ввели земельный участок.
    -через кнопку ЕЩЕ (право верх) добавьте Регистры сведений: Начисление амортизации ОС (БУ) , укажите ОС, в поле Начислять амортизацию-Нет.
    -в закладке БУ/НУ удалите строку с ОС. Закладка должна быть пустой.

    Еще вариант:
    -в закрытии месяца декабря просто пропустите операцию Переход на ФСБУ 6. Попробуйте закрыть январь 2022.Не будет ли ошибок?

    Если и это не поможет попрошу программиста посмотреть ваш вопрос.
    Была ситуация , когда при вводе остатков была неверна указана дата Принятие к учету, что повлекло неверный переход на ФСБУ 6. Помогла только обработка, которую написал наш программист.

  4. Здравствуйте! В документе «Ввод начальных остатков» более 90 позиций, не стала использовать метод с документом «Сторно» (вид операции «Сторно документа»). Я поступила следующим образом: зашла в проводки документа, поставила галку «Ручная корректировка» и пошла по закладкам. На тех закладках, где упоминалась амортизация, я удалила или изменила параметры. Например, «Параметры амортизации ОС (БУ)» был параметр «Стоимость для вычисления амортизации», я удалила стоимость. На закладке «Первоначальные сведения об ОС (БУ)» в способе начисления было значение «линейный» — удалила параметр, в порядке погашения стоимости — поставила «Стоимость не погашается» и т.д. Перепровела документ «Ввод начальных остатков». Перепровела Закрытие за ноябрь — без ошибок. Перепровела Закрытие за декабрь, в том числе с операцией «Переход на ФСБУ 6» — без ошибок. Теперь возник вопрос: на что могут повлиять мои действия?

  5. Да, этот способ конечно самый простой.
    Но вы получается зашли в документ в закрытом периоде? В 2010год?
    Сейчас программа должна вам предложить перепровести все документы с 2010 года. Предлагала при закрытии декабря?

  6. Нет, не предлагала. Может быть потому, что не затронуты проводки? Амортизация по земельному участку с 2011 года при закрытии месяца не начислялась. Ошибка вышла именно в операции «Переход на ФСБУ6».

  7. Рада, что все тогда получилось!
    Но обязательно закройте период, чтобы в дальнейшем , что-нибудь не «испортилось» в программе и сохраните копию базы.

Комментарии закрыты.