УПД

1. Добрый день!
   Выставить правильно составленный счет-фактуру — обязанность продавца.
   В случае же обнаружения ошибок продавец обязан внести исправления в СФ.
   Можно не вносить исправления в СФ только в том случае, если ошибка не влияет на вычет НДС у покупателя.
   Татьяна, вам надо написать претензионное письмо поставщику на имя генерального директора, а не с бухгалтерией вопрос решать.
   Приложить документ, который вы получили в 1кв и отчитались по НДС.
   И пусть письменно вам ответит — на каком основании сейчас они еще раз вам перевыставляют первичный документ, а не корректировочный.
   Если продавец откажется вносить исправление в СФ, можете направить копию претензии в налоговый орган продавца, что в дальнейшем для продавца может обернуться привлечением к ответственности по ст. 120 НК РФ за грубое нарушение учета доходов/расходов.

2. Пересылаемое сообщение ———
   04.02.2022, 13:41, «ООО Территория Бизнеса» :

   Добрый день.
   ООО УЗПТ дать корректировочную счет-фактуру не может так как в декларации по НДС и книге продаж за 1 кв. 2021 г.
   отражена верная счет-фактура на сумме 325 000 руб. Оснований для корректировочной счет-фактуры нет.
   Вам нужно сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв. 2021 г.
   Почему возникла расхождения в документах я не понимаю. Отгрузочные документы менеджеру бухгалтер высылает в формате эксель т.к. но работает на удаленке из-за пандемии.
   Наверно менеджер сам исправил сумму в документе, а бухгалтерию не известил.

   —
   С уважением к Вам и Вашему Бизнесу!!!
   ООО «Территория Бизнеса»
   8-3439-66-33-81(82)
   ________________________________
   Это сообщение наша организация получила от контрагента. Ответ на претензионное письмо поставщику на имя генерального директора в том же духе., только добавили, что ждут доплату в сумме разницы 258000руб- тогда будет вам корр.УПД. Договор на 325000руб. УПД подписанный к нам пришел с отгрузкой на сумму 583000 руб. Оба документа имеют одинаковый номер и дату- 1 кв. 2021. Подписанного УПД на 325000руб. у меня нет, чтобы подать уточненку за 1 кв. 2021. Реально и наш комм. отдел и их менеджер допустили ошибку. От контрагента требовать исправления ситуации бесполезно, вероятно, что бухгалтер на аутсорсе. контакт только бухгалтера. Менеджер не работает. Была одна сделка. Как мне исправить ситуацию- оставить все как есть ( останется наш долг 258000 руб) или подавать уточненку за 1 кв. 2021 по УПД на 325000 руб-скан без нашей подписи? помогите , пожалуйста, разобраться.

3. Добрый день!
   Договор на 325т.р Заплатили 325 т.р. А товар с УПД пришел на 583т.р. , а должен был на 325т.р.?
   Это значит, что в УПД были указана неверная стоимость товара?

   Считаю, что нужно исправить поступление и подать уточненную декларацию за 1 кв.
   Так и долга не будет, и при проверке налоговой ваши счет-фактуры с поставщиком состыкуются.
   На основании документа поступления оформите документ Корректировка поступления, вид операции Исправление собственной ошибки.
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки
   .

   1. Здравствуйте! Извините за тупость, но по факту нам с товаром пришел подписанный УПД на 583 т.р, а у себя в учете контрагент отразил УПД на 325т.р за одним номером и числом, которого скан нам прислал в 1кв. 2022, т. е. через год. В итоге имеем два первичных документа, подписан который с нашей стороны только на 583 тр, а на скане на 325 тр. факсимильная подпись( не живая, подставленная из программы изначально). И на каком основании я могу внести корректировку поступления? В лучшем случае лишусь вычета по УПД на всю сумму. И с прибылью проблемы будут.

      1. Татьяна, имеет смысл написать поставщику письмо с просьбой предоставить оригинал УПД, тогда вы подадите уточненки по НДС и прибыли, если завысили налог в 2021.
         Это неприятная ситуация для покупателя. Но недочет не только поставщика, но и покупателя. Ведь есть договор на 325т, есть платежка на 325т, отсутствует по всей видимости акт сверки при том, что в течение года висит долг перед поставщиком на 258т.
         Выбираете на усмотрение вашего руководителя — или просите оригинал и сдаете уточненки. Или платите 258т и оставляете все, как есть. По копии УПД конечно не стоит, вы совершенно правы.
         Имея такой опыт, можно в свой регламент добавить обязательную сверку первички с договором — т.е. какая сумма в договоре и в первичке. Хотя бы по новым и разовым контрагентам.
         Интересно, что у вас этот УПД прошел камеральную проверку, хотя у поставщика в книге продаж сумма меньше прошла.
         

Комментарии закрыты.