Добрый день! ООО на ОСНО в 2019 году (1,2кв) проводило несколько операций по возврату товара от покупателей, выставляя им КСФ. По двум отгрузочным документам КСФ были выставлены дважды. В программе это было оформлено выпиской одного КСФ на другой КСФ, так как оформить два КСФ на одну реализацию не получалось. После сдачи налоговой декларации у налоговой не «схлопнулись» наши операции по НДС. Номера наших первых КСФ ИФНС принимала за номера СФ на реализацию. Сдача корректировочных деклараций ситуацию не изменила. Прошло почти два года, и ИФНС требует сдать уточненку за 1 или 2 кв.2019г в связи с неправильным использованием КВО 18, и что у нас как у продавца операция с данным кодом не корреспондируется с КВО 01 по книге продаж. Хотелось бы понять, как нам действовать в данной ситуации, в чем мы ошиблись тогда. И возможно ли это исправить не сдавая корректировку, а просто написать пояснения, например. Заранее благодарю!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Многоуровневая корректировка НДС Добрый день! В 2019 году проводили несколько корректировок реализации на один и тот же первичный документ, в разных отчетных периодах.…
- НДС уточненная декларация Подскажите пожалуйста, после сдачи декларации НДС на УСН доходы НДС 5%, были внесены изменения в оплатах и реализациях, теперь необходимо…
- НДС, требование о предоставлении исправлений/пояснений, код ошибки - 2 в 1С Добрый день! ООО, оптовая торговля. 23.11.2022г была оформлена реализация товара. 23.12.2022г. товар был частично возвращен на наш склад, мы оформили…
- Ошибка в нумерации с/ф Добрый день! При сдаче отчетности по НДС, в 1 квартале 2022 года в книгу продаж ошибочно попали неверные номера СФ…
Статьи по этой теме
- Словарь бухгалтерских аббревиатур - К Вернуться в Словарь бухгалтерских аббревиатур КБК Код бюджетной классификации КВО Код вида операции (НДС) КЗ Кредиторская задолженность ККМ Контрольно-кассовая машина Узнать…
- Можно ли возврат по договоренности оформить корректировочным счетом-фактурой и через обратный выкуп? Правильно ли понимаю, что возврат «по договоренности» можно оформлять и корректировочным счетом-фактурой, и обратным выкупом, на наше усмотрение, так? Гражданский…
- Недопоставка товаров с выставлением ТОРГ-2 после приемки в учете Покупателя Рассмотрим, где находится ТОРГ-2 в 1С 8.3 Бухгалтерия. Как оформить ТОРГ-2 в 1С 8.3 при недопоставке товаров после приемки в…
- ТОП-15 вопросов по НДС и прослеживаемости за октябрь 2021 Осень 2021 богата не только урожаем, но и изменениями в учете. Много вопросов вызывают темы НДС и прослеживаемость товаров. Подборка…
Добрый день!
При многократной корректировке в новый счет-фактуру переносятся данные из предыдущего КСФ:
— в строку 1б нового КСФ — номер и дата предыдущего КСФ;
— в строку А (до изменения) повторного КСФ — сведения из строки Б (после изменения) предыдущего КСФ. Налоговые органы придерживаются такого же мнения и в программе реализован такой же вариант(Письмо Минфина РФ от 12.07.2019 N 03-07-09/51930).
Порядок оформления КСФ при многократных корректировках
КВО 18 соответствует значению «Составление или получение корректировочного счета-фактуры в связи с уменьшением стоимости отгруженных товаров…» (приложение к приказу ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@).
Корректировочный счет-фактура/ повторный корректировочный счет-фактура, регистрируется в Книге покупок в том налоговом периоде, в котором произведено изменение стоимости с кодом 18.
Проверьте, пожалуйста, у вас так все отразилось.
Да, вроде все так
Почему у налоговой возникают вопросы по книге покупок, при казалось бы правильном отражении в учете данной операции?
Не могу сказать, почему налоговая так считает.
Позвоните в налоговую, может быть они устно вам ответят почему считают, что счет не корреспондируется, пусть укажут основание на это.
Может в их требовании есть какие-то письма, на которые они ссылаются?
Уточните, пожалуйста, в требовании код ошибки указан?
Вот ситуация не совсем один в один. Но тоже вариант, когда данные не схлопываются в ИФНС, когда вроде как у нас все верно
Требование по НДС с кодом ошибки 4(19)
.
Код ошибки не указан. Пришло обычное требование о предоставлении документов с буквами в номере (ОМВ). Не знаю что означают буквы. Просят представить сами СФ и пояснения, а также привести в соответствие сведения путем представления корректировочной декларации.
Ни на какие письма в требовании ссылок нет. Представлять корректировочную нет желания, тем более в этом нет никакого смысла.
Начните со звонка своему инспектору, возможно будет достаточно только пояснительное письмо.