Налоговый агент по НДС при приобретении услуг у иностранного поставщика, если НДС платится за свой счет в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  2. Оплата производилась за счет собственных средств (сверх суммы по договору), не удерживая из оплаты иностранному контрагенту (условие по договору).

    1. Алгоритм такой же в 1С. Когда поступление отражаете, то сумма уже с НДС указывается.

  3. Тогда расчеты с поставщиком не пойдут.
    20-60 сумма по договору
    19-60 НДС — это будет сверх суммы по договору и не может отражаться с расчетом с поставщиком.

    1. На примере. Договор на 10 000 евро, без учета НДС.
      В ПТиУ в шапке НДС сверху, Сумма 10 000, НДС 20%, итого 12 000.
      26-60 10 000
      19.04-76.НА сумма НДС в руб. (эквивалент 2 000 евро). Нет проводки со счетом 60, как с обычным НДС.
      Расчеты с поставщиком не пострадали. С ним как было 10 000 евро, так и осталось. И сверху начислили НДС.

       1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Списание кредиторской задолженности при УСН с НДС в 1С Добрый день! Компания оказывает услуги физическим лицам. Сформирован акт инвентаризации расчетов и приказ директора, на основании которого мы списываем просроченную…
  2. Право собственности в момент передачи товара Покупателю, в какой момент исчислять НДС в 1С Добрый день. Помогите, пожалуйста, с вопросом. Отгрузили товар транспортной компании для Покупателя 11.09.2025 без перехода права собственности. Товар доставили 01.10.25.…
  3. УСН с НДС 5%, можно ли принять НДС к вычету, если поставщик-нерезидент вернул аванс, который был оплачен в 2024 в 1С Здравствуйте, компания на УСН (резидент РФ) привлекает иностранную компанию, которая оказывает услуги резиденту за границей. При перечислении аванса нерезиденту, мы…
  4. Формирование раздела 7 декларации по НДС после реорганизации ООО в АО в 1С Здравствуйте! 29.05.25 у нас прошла реорганизация ООО в АО в форме преобразования. За 2 кв.2025 сдали 2 Декларации по НДС,…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по НДС за 1 квартал 2026 в 1С. Оптимизация работы: ускоряем процесс подготовки отчетности Итоги эфира Разбивка записи по темам Обновление книги покупок и продаж, изменения СФ с 2026 Практикум по заполнению декларации по…
  2. Налоговая реформа – 2026. УСН и НДС в 1С:Бухгалтерия, часть 3. Авансы полученные — подробности Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам Настройка учетной политики по НДС в 1С: авансовые счета-фактуры Оформление счетов-фактур на…
  3. Надо ли на УСН с НДС 22% в документе поступления основных средств ставить флаг НДС включать в стоимость в 1С? Организация на УСН с НДС 22%. Надо ли в документе Поступление ОС ставить галочку НДС включать в стоимость в 1С?…
  4. Отчетность по прослеживаемым товарам за 3 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (27.10.25) Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога. Какие именно отчеты и в…