Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Истребование документов и информации налоговыми органами: все, что вам следует знать
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Изменения в 2024 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Бухгалтерский календарь на май 2024 — обои для рабочего стола
Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Алгоритм такой
Покупка услуг (работ) у иностранцев с 2019
Налоговый агент НДС при приобретении (работ) услуг у иностранца. Покупка и оплата с 2019
.
Оплата производилась за счет собственных средств (сверх суммы по договору), не удерживая из оплаты иностранному контрагенту (условие по договору).
Алгоритм такой же в 1С. Когда поступление отражаете, то сумма уже с НДС указывается.
Тогда расчеты с поставщиком не пойдут.
20-60 сумма по договору
19-60 НДС — это будет сверх суммы по договору и не может отражаться с расчетом с поставщиком.
На примере. Договор на 10 000 евро, без учета НДС.
В ПТиУ в шапке НДС сверху, Сумма 10 000, НДС 20%, итого 12 000.
26-60 10 000
19.04-76.НА сумма НДС в руб. (эквивалент 2 000 евро). Нет проводки со счетом 60, как с обычным НДС.
Расчеты с поставщиком не пострадали. С ним как было 10 000 евро, так и осталось. И сверху начислили НДС.
Спасибо за уточнение.
Ждем скрины и описание ситуации, о которых выше писала.