Дата УПД

Индивидуальную консультацию запросил Алена М.

Ответственный за ответ: Шевчук Светлана (★9.89/10)

Здравствуйте, нами был заключен договор на поставку оборудования. По договору в стоимость оборудования так же включен его монтаж. Фактически оборудование со склада у нас отгружено в 1 квартале 2021 года. Покупателю выставлен УПД. Но монтаж данного оборудования закончился только в 4-м квартале 2021 года. При этом УПД мы аннулировали, т.к. он не был подписан покупателем. Как правильно определить дату выставления УПД?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, реализация в отчетности за первый квартал отражалась?

  2. 1. Если не выставили УПД и не отразили в отчетности в 1 квартале, то с согласия покупателя операцию (реализацию) можно оформить в 4 квартале.
    2. Если рассматривать ситуацию, то налоговая база по налогу на прибыль и НДС возникли в первом квартале, в том числе, в налоговую базу включается доход от оказания услуг по монтажу оборудования, т. к. монтаж включен в стоимость.
    Письмо Минфина от 11 марта 2013 г N03-07-11/7135

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Реализация без перехода права собственности товара, если оплата после перехода права собственности в 1С Добрый день! Мы продали товар 28.06, наняли машину и отвезли товар клиенту (гос. учреждение). Товар к ним приехал 02.07, потом…
  2. Надо ли получать РНПТ на монитор, если он произведен в России Добрый день! В 1 квартале 2022 года купили комплектующие для компьютера. Хотим к ним добавить монитор, приобретенный до 01.07.2021 года.…
  3. Корректировка поступления оборудования, требующего монтажа на счете 07 в 1С Добрый день! У нас есть договор поставки оборудования, заключенный в 2021 году. Согласован график оплат. По условиям договора поставщик осуществляет…
  4. Сборка сервера и системы видеонаблюдения из материалов со счета 10 в 1С Добрый день! На протяжении 2024г закупалось оборудование для сборки сервера для видеонаблюдения за контейнерами. В октябре 2024г оборудование фактически смонтировали,…

Статьи по этой теме

  1. Сборка (комплектация) основного средства собственными силами в 1С Организация приобрела комплектующие для сервера: Монитор Acer – 1 шт.; Сервер Dell PowerEdge – 1 шт.; Доп. жесткий диск –…
  2. Монтаж оборудования в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция Организации часто приобретают оборудование, состоящее из частей, и самостоятельно (или с помощью подрядчика) собирают из него основные средство. Разберемся, как…
  3. Каким документом в 1С отразить доп.затраты и затраты на монтаж при приобретении ОС? Каким документом в 1С отражаются дополнительные затраты, связанные с приобретением ОС и затраты на монтаж оборудования? В первоначальную стоимость ОС…
  4. Передача прослеживаемых товаров в составе выполненных работ при УСН в 1С Отчетность по прослеживаемости в 1С Пример: ИП выполняет работы по монтажу систем видеонаблюдения. 01.02.2024 был приобретен монитор для установки на…