Какие настройки в программе БП нужно сделать, какие документы сформировать, как заполнить платежное поручение и декларацию по НДС ИП, который не является плательщиком НДС при покупке помещения, находящегося в собственности г. Москвы?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Настройки в программе.
Главное — Функциональность-Расчеты-Учет по договорам – Организация -налоговый агент по НДС
Договор.
С контрагентом заводим новый договор. Вид договора- с поставщиком. Разворачиваем в форме договора ссылку НДС:
— Организация выступает в качестве налогового агента по НДС — Ставим флажок-;
— Вид агентского договора выбираем — Реализация имущества (абзац 2 п. 3 ст.161 НК РФ);
— Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры налогового агента -выбираем из справочника Номенклатура
Записать и закрыть
Счет-фактура налогового агента
После оплаты поставщику, на основании документа «Списание с расчетного счета» , которым производили оплату продавцу удобно создать документ Счет – фактура налогового агента с кодом вида операции 06.
Или при помощи обработки Регистрация счетов фактур налогового агента (меню Банк и Касса-Регистрация счетов фактур)
Данная счет фактура является основанием для отражения в Книге продаж (Отчеты -НДС-Книга продаж)
Декларация НДС
Из меню Отчеты- Регламентированные Отчеты создаем Декларацию по НДС. По кнопке Заполнить автоматически заполнится Раздел 2 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента». И раздел 9 Часть 1: Сведения из книги продаж.
Платежное поручение.
Платежное поручение на оплату налога вызывается из Меню Банк Касса.
Вид платежного поручения-Уплата налога, поле Налог выбираем НДС.
При выборе данного налога автоматически заполняется КБК-18210301000011000110
Спасибо огромное! Всё так и сделали в настройках, хорошо, что можно свериться. Можно ещё уточнить по платежу поставщику — статус покупатель-ИП ставит 08 в платёжке? И по сроку оплаты НДС в данном случае срок обычный до 25го равными платежами или одной суммой вместе с оплатой поставщику?
Добрый день!
В платежном поручении необходимо указать статус 02 -налоговый агент. В назначении сделайте расшифровку агентский НДС, да, а уплату можно производить тремя равными частями., 25-ое число- крайний срок
02- это статус в платёжном поручении при уплате НДС. У меня другой вопрос — про статус в платёжном поручении Продавцу объекта недвижимости (Департамент имущества г Москвы).
Добрый день!
Верно 02- на перечисление НДС. А при перечислении продавцу- статус 08
Можно еще небольшое уточнение по периоду. Если договор заключен (подписан) в сентябре, а оплата продавцу и уплата НДС происходит в октябре. Это для налогового агента база 3го квартала? В платежке на перечисление НДС указываем КВ.03 и декларацию сдаем за 3кв? или за 4кв?
Добрый день!
Исчисление налога производится на дату оплаты имущества.
Оплата продавцу проходит в октябре, на основании платежа выписывается счет фактура, т.е. дата счет фактуры будет октябрь (это 4 кв).
Следовательно, в платежке на перечисление НДС указываем КВ.04 и декларацию сдаем за 4кв.
Благодарю Вас!