ИП УСН, уплата НДС и заполнение декларации агентом при покупке недвижимости на торгах у города Москвы в 1С

1. Добрый день!
   Настройки в программе.
   Главное — Функциональность-Расчеты-Учет по договорам – Организация -налоговый агент по НДС
   Договор.
   С контрагентом заводим новый договор. Вид договора- с поставщиком. Разворачиваем в форме договора ссылку НДС:
   — Организация выступает в качестве налогового агента по НДС — Ставим флажок-;
   — Вид агентского договора выбираем — Реализация имущества (абзац 2 п. 3 ст.161 НК РФ);
   — Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры налогового агента -выбираем из справочника Номенклатура
   Записать и закрыть
   Счет-фактура налогового агента
   После оплаты поставщику, на основании документа «Списание с расчетного счета» , которым производили оплату продавцу удобно создать документ Счет – фактура налогового агента с кодом вида операции 06.
   Или при помощи обработки Регистрация счетов фактур налогового агента (меню Банк и Касса-Регистрация счетов фактур)
   Данная счет фактура является основанием для отражения в Книге продаж (Отчеты -НДС-Книга продаж)
   Декларация НДС
   Из меню Отчеты- Регламентированные Отчеты создаем Декларацию по НДС. По кнопке Заполнить автоматически заполнится Раздел 2 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента». И раздел 9 Часть 1: Сведения из книги продаж.
   Платежное поручение.
   Платежное поручение на оплату налога вызывается из Меню Банк Касса.
   Вид платежного поручения-Уплата налога, поле Налог выбираем НДС.
   При выборе данного налога автоматически заполняется КБК-18210301000011000110

2. Спасибо огромное! Всё так и сделали в настройках, хорошо, что можно свериться. Можно ещё уточнить по платежу поставщику — статус покупатель-ИП ставит 08 в платёжке? И по сроку оплаты НДС в данном случае срок обычный до 25го равными платежами или одной суммой вместе с оплатой поставщику?

3. Добрый день!
   В платежном поручении необходимо указать статус 02 -налоговый агент. В назначении сделайте расшифровку агентский НДС, да, а уплату можно производить тремя равными частями., 25-ое число- крайний срок

4. 02- это статус в платёжном поручении при уплате НДС. У меня другой вопрос — про статус в платёжном поручении Продавцу объекта недвижимости (Департамент имущества г Москвы).

5. Добрый день!
   Верно 02- на перечисление НДС. А при перечислении продавцу- статус 08

6. Можно еще небольшое уточнение по периоду. Если договор заключен (подписан) в сентябре, а оплата продавцу и уплата НДС происходит в октябре. Это для налогового агента база 3го квартала? В платежке на перечисление НДС указываем КВ.03 и декларацию сдаем за 3кв? или за 4кв?

7. Добрый день!
   Исчисление налога производится на дату оплаты имущества.
   Оплата продавцу проходит в октябре, на основании платежа выписывается счет фактура, т.е. дата счет фактуры будет октябрь (это 4 кв).
   Следовательно, в платежке на перечисление НДС указываем КВ.04 и декларацию сдаем за 4кв.

8. Благодарю Вас!
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.