Увеличение ставки НДС на 2% с 2019 по лизингу в 1С

Индивидуальную консультацию запросил АЛЬБИНА Ш. (ПЕРЕСЛАВЛЬ ЗАЛЕССКИЙ)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться. В лизинг взяли ОС в мае 2018г. на баланс лизингополучателя. В договоре сумма НДС указана по ставке 18% 952960,70, с 01.01.2019 заключено доп. соглашение в связи с увеличением НДС на 2% 64002,13 Итого сумма НДС составила 1016962,83. Оплата производилась согласно выставленным документам, составила 1012012,31 Разница составила ДТ 76.07.9 4650,52 . Не могу понять в чем проблема? Подскажите как найти?

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  2. Да все верно. 2% добавили операцией вручную. Входящий НДС разнесен верно (первоночальная стоимость + 2%) Оплата согласно выставленным счетам. В чем подвох не пойму?

  3. Можно как то закрыть операцией в ручную?

    1. Тогда надо посмотреть, как отражали. Соберите, пожалуйста, по цепочке все скрины документов. Можно в один файл word.

  4. Здравствуйте, Альбина.
    Приведите скрины ОСВ по счету 76.07 за период лизинга. Уточните выкуп предмета лизинга был? Выкупная стоимость включалась в стоимость предмета лизинга?

  5. Здпавствуйте, Выкуп предмета лизинга был. Выкуп пока не могу провести. НДС зависает без выкупа. Согласно вашим рекомендациям провела выкуп предмета лизинга у меня завис остаток по выкупу ДТ 76.07. 1 , до проведения выкупа остаток закрылся по ДТ 76.07.1 Этот вопрос у вас в обработке. В первоночальную стоимость выкуп включен не был.

  6. Здравствуйте, Альбина.
    Вы пишите: » В первоночальную стоимость выкуп включен не был.». У вас лизинг не выкупной? Уточните, что прописано в договоре лизинга про выкуп.
    Если договор лизинга не выкупной, то есть в договоре не предусмотрен выкуп лизингового имущества, то по окончанию срока договора необходимо вернуть предмет лизинга лизингодателю.
    В программе необходимо оформить документ Списание ОС.
    После этого поступление ОС оформляется обычны способом.
    В документе Списание ОС счет — 91.02, Прочие доходы и расходы — Прочие внереализационные доходы (расходы), не учитываемые для целей НУ. Так как у вас лизинговое имущество выкупается по отдельному договору, документ Выкуп предмета лизинга оформлять не надо. Вы оформляете документ Поступление (акт, накладная) и документ Принятие к учету ОС.
    Соберите, пожалуйста, по цепочке все скрины документов с проводками по договору лизинга за май 2018 г:
    — Поступление в лизинг;
    — Принятие к учету предмета лизинга
    — Операция введенная вркчнут, где добавили 2%
    Карточку счета 76.07
    Можно собрать все в один файл word.

    1. Я нашла ошибку, когда проводили комиссию за организацию сделки, поступление провели просто как услугу , а не услуги лизинга она прошла по 60-19.04, не попала в 76.07 И поэтому разница в 18-20% определена не верно в операции в ручную. Могу я исправить ошибку операциями в ручную, так как период 2018г. закрыт

  8. Все я все исправила, спасибо большое за помощь

  9. Отлично, что разобрались.
    Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отрицательная сумма УПД от Вайлдберриз для ИП на ОСНО в 1С Добрый день! ИП на ОСНО. По отчету комиссионера от 25 декабря ВБ реализовал товар на сумму 8340. Сумма вознаграждения Вайлдберриз…
  2. Авансы и реализация по покупателям при переходе с ЕНВД на ОСНО в 1С Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить операции по НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО. На конец года задолженность перед…
  3. Несоответствие стоимости товара по инвойсу поставщика и таможенной декларации, при выпуске товара в 1С Работаем с поставщиком товара из Китая. Согласно инвойсу от 27.02.2024 стоимость товара составила 4 665,60 EUR. Таможенный орган откорректировал стоимость…
  4. Как в 1С 8.3 зачесть ошибочно начисленный НДС с аванса Здравствуйте! В 4 квартале 2020 года ошибочно учли платежи за реализацию как авансы. Помощник по учету НДС на эти суммы…

Статьи по этой теме

  1. Какие ставки НДС применять и как оформлять счет-фактуры с 01.01.2025 в НКО? Видео: Ставки НДС и документ счет-фактура для НКО Применяются специальные ставки по НДС в следующем порядке: С 01.01.2025 : Ставка…
  2. Как считать лимит доходов при совмещении ПСН с УСН или ОСНО для права на патент и освобождение от НДС? Как считать доходы при совмещении ПСН с УСН и ПСН с ОСНО в целях получения патента и исчисления НДС? Это…
  3. Можно ли упрощенцу выбирать между ставками НДС 5% и 7%? Применяем УСН, доход за 2024 год — свыше 60 млн руб. но не более 250 млн руб. Можно ли с…
  4. Как часто сдавать декларацию по НДС на УСН? Как часто упрощенцу сдавать декларацию по НДС. И как рассчитать сумму НДС к уплате в бюджет? Налоговый период по НДС…