ИП (с работниками) перечислил взносы за апрель в мае, потом взносы за 2-й кв. обнулили, на сайте налоговой написали что взносы уплаченные во 2 квартале 2020 года, будут зачтены налоговой в счет предстоящих платежей самостоятельно, без заявлений от налогоплательщика, зачли (видно по выпискам). При зачете обязанность по уплате налога считается исполненной со дня принятия налоговым органом решения о зачете (подп. 4 п. 3 ст. 45 НК РФ). Значит взносы уплаченные в мае зачтены в июле месяце, т.е. в 3 квартале 2020 года. С момента проведения зачета взносы считаются уплаченными, т.е. уплаченными в 3-м квартале 2020 года. Подскажите пожалуйста ПОЧЕМУ нельзя на эту сумму уменьшить ЕНВД за 3-й квартал? Что в моих рассуждениях не так?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уменьшить ЕНВД за 3-й квартал на сумму перечисленных страховых взносов за апрель в 1С
Уменьшить ЕНВД за 3-й квартал на сумму перечисленных страховых взносов за апрель в 1С
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН, сдавать ли Уведомление по ЕНС на УСН, если взносы уменьшили УСН до нуля в 1С Добрый день! В 1-м квартале 2023 года мы уплатили фиксированные взносы ИП за себя за 2023 год и взносы с…
- Восстановление НДС с аванса при лизинговых платежах в 1С Добрый день Просим дать консультацию по следующему вопросу . Проводим инвентаризацию счетов 76.07.2, 60.2, 76 АВ в разрезе контрагентов, договоров…
- Возмещение НДС, зачет уменьшения по налогу на прибыль, взыскание задолженности по решению в 1С Здравствуйте! 1. У нас на расчетный счет 24.01.2023 года поступило возмещение НДС за 3 квартал 2022 г. как учесть эту…
- Можно на неиспользованный в 2023 г остаток страховых взносов уменьшить патент 2024 г в 1С Уплачены страховые взносы 100р. Выручка по УСНО 90% , т.о. налог на УСНО уменьшили на 90= На Патент 10%, т.е.…
Статьи по этой теме
- Как внести исправление в бухгалтерском учете по транспортному и земельному налогу при расхождениях с ИФНС в 1С? Видео: Доплата и переплата на ЕНС по сообщениям ИФНС Исправление ошибки за прошлый период в БУ Исправление ошибки за текущий…
- Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С В 2024 году изменился алгоритм заполнения отчета о движении денежных средств (ОДДС) по уплаченным налогам и взносам. В программе из…
- Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
- Можно ли уменьшить минимальный налог на уплаченные авансы по УСН? Можно ли уменьшить минимальный налог на уплаченные авансы по УСН? Авансовые платежи по УСН «доходы-расходы», уплаченные в течение года, могут…
Здравствуйте!
Этот вопрос » Почему нельзя на эту сумму уменьшить ЕНВД за 3-й квартал» в связи с чем возник уточните, пожалуйста.
Настройки есть в программе такие?
Отмена налогов за 2 квартал 2020 пострадавшим отраслям
Страховые взносы 0% за 2 квартал 2020
.
Вопрос возник потому что налоговая требует доплаты
Причем программа переплату засчитала и уменьшила ЕНВД на сумму переплаты
К пострадавшим отраслям относимся!
Здравствуйте, Марина.
Уточните у вас только ЕНВД или совмещаете с другим режимом? ЕНВД уменьшается на начисленные и уплаченные страховые взносы. Приведите скрин ОСВ по счету 69 с разбивкой и кварталам и Декларацию по ЕНВД за 2 и 3 квартал. Проверьте во втором квартале налог на ЕНВД не уменьшен на страховые взносы? Вам пришло требование из налоговой? Если да вышлите его.
ЕНВД (2 магазина) + УСН (2 магазина+поступление аренды от недвижимости), ЕНВД уменьшала только на взносы по работникам магазинов ЕНВД. (высылаю файлы 5 штук)
Здравствуйте, Марина.
Из общей ОСВ по счету 69 не понятно в каком размере начислены и уплачены страховые взносы по ЕНВД. В требовании не написано, что вы не имеете право зачесть переплату, пишется про расхождения между начисленными и уплаченными страховыми взносами. Необходимо сделать акт сверки с ИФНС по страховым взносам. Подробнее смотрите здесь: Сверка с ИФНС через 1С
Сверка с ИФНС по налогам, взносам
Введена типовая форма заявления для получения в ИФНС акта совместной сверки .
Это у нас так пишутся требования, пока не позвонишь-не узнаешь что не так. Оказалось что неправомерно уменьшила на взносы.
Здравствуйте, Мария.
Суммы переплаченных страховых взносов можно зачесть или подать заявление на возврат, в квартале в котором проведен зачет (п. 1.1 ст. 78, п. 1.1 ст. 79 НК РФ, Письмо Минфина России от 07.11.2014 N 03-11-06/3/56144). Вы правы «При зачете обязанность по уплате налога считается исполненной со дня принятия налоговым органом решения о зачете (подп. 4 п. 3 ст. 45 НК РФ)». Сделайте акт сверки по страховым взносам с ИФНС. Проверьте дату зачета и наличие переплаты. На какие пункты законодательства ссылается налоговый орган при отказе в зачете?