Взаимозачет, если есть сальдо по К 60 и К 62

1. Здравствуйте!

   Взаимозачет, каких обязательств надо провести уточните, пожалуйста. По какой причине данный вопрос возник.

   По примеру выше вы должны покупателю отгрузить товар. И Вы должны поставщику оплатить товар.

   Вам никто не должен, чтобы можно было задолженности перекрыть.

2. Добрый вечер. Руководители 2-х организаций, которые одновременно выступают в учете друг друга и поставщиками и покупателями договорились о взаимозачете.
   Организация А поставила товар организации Б ( приход товара у Б отражен как Дт 41,19 Кт 60
   Организация А сделала предоплату за товар Б , отражено Дт 51 Кт 62
   Теперь организация А хочет зачесть между собой обязательства, как их зачесть если оба долга и организации Б в кредите?
   Корректировка долга не получается из за отсутствия оборота по Дт с организацией А

   1. Спасибо за уточнение.

      Давайте еще раз на проводках.
      — Организация А поставила товар организации Б
      учет у Б: Д 41, 19 К 60
      учет у А: Д 62 К 90
      — Организация А сделала предоплату за товар организации Б
      учет у Б: Д 51 К 62
      учет у А: Д 60 К 51

      Надо понять договорились о взаимозачете чего? Зачитывать нечего пока по той информации, что приводите.
      Сейчас есть долг Б перед А по оплате товара и по отгрузке товара, а А ничего не должно Б.
      Может какие-то прошлые обязательства есть в учете, которые раньше возникли?

      Когда может быть зачет:
      учет у А: А отгрузило товар Б Д 62 К 90, а Б отгрузило товар А Д 41 К 60 — можно друг другу не платить и сделать взаимозачет.
      учет у А: А заплатило аванс Б Д 60 К 51, а Б заплатило аванс А Д 51 К 62 — можно зачесть авансы и не возвращать их, если поставка отменилась у сторон.

      учет у Б: А отгрузило товар Б Д 41 К 60, а Б отгрузило товар А Д 62 К 90 — можно друг другу не платить и сделать взаимозачет.
      учет у Б: А заплатило аванс Б Д 51 К 62, а Б заплатило аванс А Д 60 К 51 — можно зачесть авансы и не возвращать их, если поставка отменилась у сторон.

      1

3. Организация А — поставщик

4. Организация А -покупатель

5. Нет. Больше никаких обязательств нет.
   Ситуация в том,что предоплата только 50% и чтобы доплатить еще , фирма А хочет сделать зачет — собственной предоплатой за свои же поставки.
   Я понимаю, что если Б сделает отгрузку на полную сумму, то тогда можно зачесть часть товаром и часть предоплатой. Но как объяснить это руководителю и бухгалтеру А (которая согласилась сделать акт взаимозачета?
   Я не совсем понимаю, как у нее это отражено в программе (может программа другая?)
   Завтра попробую объяснить свою позицию.
   Чтобы понимать, что я права, попросила вашего объяснения.

   Спасибо.

6. Если правильно понимаю, то ваша организация Б. У нее в учете:
   Д 41, 19 К 60 — 609772 есть долг по оплате товара перед А
   Д 51 К 62 — 810000 есть долг по поставке товара перед А
   Организация А ничего не должна — это ей должны, нечего пока зачесть.
   Вот когда сделаете реализацию, например, на 1620000.
   Д 62 К 90 1620000, вам А будет должно 810000
   Тогда можно вам не платить А 609772 и сделать взаимозачет Д 60 К 62 на эту сумму.
   Организации А останется доплатить 810000-609772=119228.
   Пока нет других операций речь о взаимозачете не идет, в моем понимании.
   Здесь не важна программа. В любой программе и даже, как я сейчас рисую «самолетики» без программы — нет взаиморасчетов для зачета.
   Может это под будущие расчеты договорилось руководство, когда будет отгрузка с вашей стороны?

   1

Комментарии закрыты.