Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший налоговый период была допущена ошибка в реализации, вместо отгрузки с НДС реализовали товар без НДС, соответственно неправильно определена выручка по облагаемым и необлагаемым НДС операциям и доля вычетов входного НДС. Как правильно исправить распределение входного НДС.
Исправление реализации при раздельном учете НДС
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Елена.
Корректировка реализации влияет только на книгу продаж и отражение исправлений в ней.
Я бы порекомендовала вам сделать:
1. на текущую дату сторно документа Распределение НДС, так вы сможете заново его перераспределить.
2. Отсторнировать распределенный НДС принятый к вычету (сторно документа Формирование записей книги покупок). В операции оставьте только те суммы, которые неправильно распределены.
Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.
так вы отсторнируете ранее ошибочно принятый НДС к вычету
3. Теперь делаем новое распределение
ввести новый документ Распределение НДС, смотрите чтобы время было позже сторнирования, вкладку Выручка от реализации заполните вручную. На вкладке Распределение оставьте только нужные счета-фактуры и нажмите Распределить.
4. Ввести документ Формирование записей книги покупок.
Тоже поставьте Запись в доп. листа и укажите корректируемый период.
Уточненная Декларация по НДС заполнится автоматически.