Исправление реализации при раздельном учете НДС

Вопрос задал Л .. (Москва)

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.91/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший налоговый период была допущена ошибка в реализации, вместо отгрузки с НДС реализовали товар без НДС, соответственно неправильно определена выручка по облагаемым и необлагаемым НДС операциям и доля вычетов входного НДС. Как правильно исправить распределение входного НДС.

Все комментарии (1)

  1. Добрый день, Елена.
    Корректировка реализации влияет только на книгу продаж и отражение исправлений в ней.
    Я бы порекомендовала вам сделать:

    1. на текущую дату сторно документа Распределение НДС, так вы сможете заново его перераспределить.

    2. Отсторнировать распределенный НДС принятый к вычету (сторно документа Формирование записей книги покупок). В операции оставьте только те суммы, которые неправильно распределены.
    Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.

    так вы отсторнируете ранее ошибочно принятый НДС к вычету

    3. Теперь делаем новое распределение
    ввести новый документ Распределение НДС, смотрите чтобы время было позже сторнирования, вкладку Выручка от реализации заполните вручную. На вкладке Распределение оставьте только нужные счета-фактуры и нажмите Распределить.

    4. Ввести документ Формирование записей книги покупок.
    Тоже поставьте Запись в доп. листа и укажите корректируемый период.

    Уточненная Декларация по НДС заполнится автоматически.

    4

Комментарии закрыты.