Инвентаризация резерва отпусков для аудиторов

Вопрос задал Татьяна Ч. (Самара)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Подскажите пожалуйста, как мне выйти на сальдо по 96сч. если аудитор требует вычислить его по формуле: Ост.96=Ост.Кол-во дн.отп.*Средн.ЗП+Взносы (метод МСФО по БУ, по НУ нет учета)? И еще прога (1С ЗУП 3.1.8.246 ) начисляет резервы по отпускам на декретниц и больных сотрудников, это правильно?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Такое сальдо вам нужно на начало года? В ЗУП 3  в Декабре происходит инвентаризация вот по этим правилам: Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам. Т.е. при инвентаризации работает как бы по методу МСФО, не зависимо от того, каким методом идет начисление в течение года.

    С декретницами проблема бывает обратная, что не начисляет: Расчет оценочных обязательств по отпускам для лиц, находящихся в отпуске по уходу за ребенком.

    К сожалению, алогорим не настраивается. И если Вам нужно считать по-другому, то придется корректировать вручную.

    Правильно, все же начислять резерв сотрудникам, если есть остаток отпуска. Смыл резерва в том, чтобы выплатить за счет него компенсацию,  если сотрудник решит уволится. Сотрудница в декрете также может уволиться по собственному желанию. Оснований не начислять резерв болеющим сотрудникам тем более нет.

  2. Здравствуйте, Юлия! Спасибо! Нет, сальдо нужно на конец 2019г

    1. Здравствуйте! Извините за долгое ожидание!
      На конец 2019 и на начало 2020 — это ведь одно и тоже? Или я не так понимаю?

  3. Да, все верно. Отдала итоговые данные по столбцу исчислено(сумма обязательств и страховые (резерва)), они равны сальдо на конец 31.12.19 по сч.96. Не совсем поняла почему равно именно сальдовке, а не начислено (или я чего-то недопонимаю)?

    1. Столбец как я понимаю, Вы брали в документе? Сальдо на 96 будет равно сальдо на конец года по резервам в ЗУП, а оно в свою очередь будет равно сумме исчисленного резерва по методу МСФО.
      Программа при инвентаризации исчисляет резервы по методу МСФО, а потом как бы «подгоняет» остатки. Т.е. например, елси на начало сотрудника резерв 2000, а исчислено по методу МСФО 3000, то в текущем месяце начисление резерва произойдет на сумму 1000, чтобы остаток на конец года соответствовал сумме резерва МСФО. Если же остаток на начало был 4000, а исчислено 3000, то произойдет списание на 1000.
      Надеюсь, понятно пишу 🙂

Комментарии закрыты.