В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – по временно пребывающим сотрудникам-ВКС, которые являются резидентами РФ, неверно заполняется 6-НДФЛ (Отчетность, справки – 1С-отчетность). Такие работники не выделяются в отчете, как ВКС.
Это зарегистрированная ошибка – Ошибка 50014606. Она проявляется по временно пребывающим сотрудникам-ВКС, являющимися налоговыми резидентами по НДФЛ. Ошибки в 6-НДФЛ:
- Такие сотрудники не попадают в стр. 115, 121 и 142 Раздела 2.
- Статус налогоплательщика в Приложении 1 по таким лицам ошибочно заполняется значением 1. Для ВКС-ников предусмотрено значение 7.
Ошибку исправили в релизах ЗУП 3.1.18.616 / 3.1.23.68. Если работаете в более ранней версии программы, можно обойти ошибку следующим образом:
- Перед заполнением 6-НДФЛ временно изменить Статус застрахованного лица для сотрудника.
- Заполнить 6-НДФЛ.
- Вернуть прежнее значение Статуса застрахованного лица для временно пребывающего ВКС.
Разберем ошибку и способ ее обхода на примере.
Сотрудник является временно пребывающим ВКС и одновременно налоговым резидентом по НДФЛ. В ЗУП 3.1 по работнику установлены следующие параметры учета НДФЛ и взносов:
- по ссылке Налог на доходы в карточке Сотрудника (Кадры – Сотрудники) указано, что это Резидент;
- по ссылке Страхование в карточке Сотрудника выбран статус застрахованного лица — Не страхуемые лица, включая не подлежащих страхованию иностранных граждан, временно пребывающих на территории РФ.
Проверим заполнение 6-НДФЛ по работнику.
При заполнении отчета 6-НДФЛ сотрудник не был учтен, как ВКС:
- в Разделе 2 не заполнились показатели в стр. 115, 121 и 142 (доходы ВКС, их численность и сумма исчисленного НДФЛ);
- в Приложении 1 неверно заполнился Статус налогоплательщика.
Для обхода ошибки временно изменим Статус застрахованного лица в сведениях о Сотруднике. Выберем значение Высококвалифицированные иностранные специалисты и члены их семьи, временно проживающие на территории РФ.
Перезаполним 6-НДФЛ. Теперь доходы сотрудника, численность ВКС и исчисленный НДФЛ попадают в Раздел 2 отчета.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Статус плательщица в Приложении 1 к отчету также заполнился верно – значением 7.
После того, как заполните 6-НДФЛ, не забудьте вернуть обратно Статус застрахованного лица для временно пребывающего ВКС – Не страхуемые лица, включая не подлежащих страхованию иностранных граждан, временно пребывающих на территории РФ. В противном случае по сотруднику будут неверно рассчитываться страховые взносы.
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, являются ли ошибками программы следующие ситуации с отчетом 6-НДФЛ по ВКС:
1. ВКС является нерезидентом. Кроме оплаты труда получает другие доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 30%. Данные о других дохода в разделе 2 в строках 115, 121 и 142 в разделе 30% автоматически не заполняются.
2. ВКС является резидентом. Доход превысил 5млн.р.. Кроме оплаты труда имеет доходы с кодом 4800 (компенсационные выплаты). Данные о доходах с кодом 4800 в разделе 2 в строках 115, 121 и 142 в разделе 15% автоматически не заполняются.
Спасибо!
Здравствуйте!
1. В строку 115 прочие доходы не должны попадать, только от трудовой деятельности.
2. От вас потребуется доп.инофрмация, поэтому задайте вопрос в Личном кабинете
Добрый день. Большое спасибо за ответ.
В обоих случаях под кодом 4800 проходит компенсация питания (так было решено). Эта компенсация прописана в ТД. Правильно ли я понимаю, если бы для данной компенсации использовался код 2510, то данные попадали бы в строки 115,121 и 142 в обоих разделах?
Ошибка исправлена в ЗУП 3.1.18.616 / 3.1.23.68 — добавлен новый статус застрахованного лица «Высококвалифицированный иностранный специалист или член его семьи, временно пребывающий на территории РФ, не подлежащий страхованию»