За что отвечает:
- уплата НДС.
Нормативка:
- Методические рекомендации ЦБ РФ от 16.02.2018 N 5-МР;
- Федеральный закон N 115-ФЗ;
- Приказ ЦБ РФ от 27.09.2018 N 2525.
На что обратить внимание:
- соотношение 70:30% — риск;
- 70% входящие платежи с НДС, 30% исходящие платежи без НДС;
- банк может пересмотреть соотношение индивидуально после проверки;
- контроль еженедельный;
- риск-отрасли: сельское хозяйство, торговля лесоматериалами и стройматериалами, строительство, транспортные услуги грузовым транспортом, предоставление персонала, торговля драг металлами, камнями, ювелирными украшениями из них, их ломом, оптовая торговля металлоломом в т.ч. лом черных и цветных металлов;
- список подозрительных банковских переводов.
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете