Декларация по налогу на прибыль за 2021 в 1С (28.03.22)

Сроки отчетности и уплаты

Срок: не позднее 28.03.2022 (п. 4 ст. 289 НК РФ).

Форма: Налоговая декларация по налогу на прибыль, утв. Приказом ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ в ред. Приказа ФНС от 05.10.2021 N ЕД-7-3/869@.

Кто обязан представлять:

• организации-плательщики налога на прибыль (на ОСНО);
• организации на спецрежиме:
  • налоговые агенты по налогу на прибыль,
  • получатели дивидендов от иностранной организации.

Изменения с 01.01.2022

• Новые строки в Листе Г Приложения N 7 к Листу 02 — дают возможность отразить остаток неучтенного ИНВ для уменьшения налога в ФБ (п. 3 ст. 286.1 НК РФ);
• Приложение N 2 (доходы и расходы организаций в рамках СЗПК) состоит из Раздела А и Раздела Б;
• В Разделе А Листа 03 добавлены строки для дивидендов международных холдинговых компаний;
• Новые коды в Приложениях 1, 3, 4, 7 к Порядку заполнения декларации.

Куда: по месту нахождения объектов недвижимости и имущества в составе единой системы газоснабжения (п. 1 ст. 386 НК РФ).

Вид (п. 3 ст. 80 НК РФ):

• электронный при численности работников более 100 чел.:
  • среднесписочной за предшествующий год – для действующих;
  • списочной – для  вновь созданных (реорганизованных);
• бумажный – все остальные организации.

Уплата: до 28.03.2022 (п. 1 ст. 287 НК РФ).

См. также:

• Календарь бухгалтера на I квартал 2022 года по уплате налогов, сборов
• Календарь бухгалтера на I квартал 2022 года по сдаче отчетности
• Справочник Платежных поручений 2022

Настройки учета по налогу на прибыль

Главное –Налоги и отчеты

Перечень прямых расходов

Главное –Налоги и отчеты

Номенклатурные группы реализации продукции, услуг

Главное –Налоги и отчеты

Настройки списка задач

Главное –Налоги и отчеты

Для отражения в соответствующие отчетные даты событий:

• представления декларации,
• уплаты налога.

Декларация, уплата налога

Главное –Задачи организации

Подготовка к формированию декларации

• начисление зарплаты;
• полнота и корректность ввода первички, ручные операции;
• удаление дублей в справочниках, удаление помеченных объектов;
• проведение сверки с покупателями и поставщиками;
• перепроведение документов за период;
• проведение Регламентных операций по закрытию месяца;
• установка даты запрета изменения данных;
• проверка ОСВ по каждому счету за период (БУ, НУ);
• Анализ учета по налогу на прибыль (Отчеты – Анализ учета).

См. также:

• Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за год
• Автозаполнение и проверка декларации по налогу на прибыль
• Налог на прибыль в 1С 8.3 Бухгалтерия — налоговый учет пошагово
• Методы распределения косвенных затрат в 1С 8.3: пошагово для начинающих
• Декларация по налогу на прибыль за 2021 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email