Организация заключила контракт с иностранной компанией на оказание услуг по организации выставок в Астане (Казахстан) на сумму 238 000 руб. с учетом НДС.
25.12.2018 оказаны услуги по организации выставки в декабре на сумму 118 000 руб.
25.01.2019 оказаны услуги по организации выставки в январе на сумму 120 000 руб.
31.01.2019 Организация осуществила оплату контрагенту в размере 200 000 руб. и уплатила НДС в бюджет в качестве налогового агента.
- Поступление (акт, накладная) – ставка НДС 18% и 20%.
- Списание с расчетного счета – Оплата поставщику, дата выплаты дохода = момент определения налоговой базы.
- Списание с расчетного счета – Уплата налога – Д 68.32, статус плательщика в ПП 02.
- Банк и касса – Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры налогового агента, КВО 06, ставка НДС 18/118 и 20/120, декларация по НДС Раздел 2.
- Отразить Формирование записей книги покупок – вкладка Налоговый агент, КВО 06, декларация по НДС Раздел 3 и Раздел 8.
Обязательно заполнить всю аналитику!
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете