!Списание налога 68.02 на 68.90

1. Здравствуйте!

   Приложите, пожалуйста, Анализ счета 68.02 за 4 кв по субсчетам и кор. счетам субсчетов. Чтобы была видна корреспонденция.

   Были ли какие-то корректировки в 4 кв в учете, которые относятся к другим кварталам.

   1. Здравствуйте! Корректировок в 4 кв. не было.

2. Добрый день!

   Согласно ОСВ на начало 4 квартала переплата по НДС.
   Сумма НДС к начислению совпадает с Декларацией за 4 кв.2023г.

   Если не делали корректировок в течении квартала по ЕНС,
   возможно программа не правильно отрабатывает переплату.

   Могу посоветовать откорректировать начисление ЕНС по сроку уплаты январь-март 2024г.
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
   .

3. Добрый день! Корректировок по ЕНС не было. Как-то можно разобраться, откуда или как получились такие суммы? Может мы что неверно в декабре отработали?

4. На релизе 3.0.149 отмените Закрытие месяца за октябрь, ноябрь, декабрь.
   Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
   И выполните его еще раз. Это сначала в копии базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Сообщите о результате, пожалуйста.

   И уже определимся, как в рабочей базе поступить.
   Там так сможете сделать или нет?

   1. Мы попробуем и сообщим результат, спасибо!

   2. Добрый день! Выполнили описанные выше действия — результат тот же.

5. По Анализу счета 68.02 на 01.10.2023 сальдо по Дт.
   Какая сумма была в декларации за 3 кв 2023? Как в сальдо или как-то иначе.
   Если сумма к возмещению. Значит сразу ее на ЕНС не отражаем.
   Ждем камералку — потом должна быть проводка Д 68.90 К 68.02 и этот Д должен закрыться. Она у вас когда выполнена?

   Если смотреть обороты по субсчетам за 4 кв и одно минус другое. То не получается сумма 1081. Получается намного больше.

   Сумма по 91 счету — это что за операция?

   Сумма по 69.ХХ, 68.01.1 в корреспонденции с 68.02 — это что за операции?
   Если их не учитывать, то получится 1081.
   Выглядит так, что в корреспонденции с 68.02 ошибочные обороты или надо понять, по какой причине они отражены.

   Это все влияет на сумму в проводке Д 68.02 К 68.90 в рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет. Сумма берется не из декларации, а из учета, проводок и они должны быть корректные в БУ.

   1. Добрый день!
      «Какая сумма была в декларации за 3 кв 2023? Как в сальдо или как-то иначе.» — В декларации больше на 515 рублей почему-то. Это отклонение — не до конца заплаченный 2 кв.

      «Если сумма к возмещению. Значит сразу ее на ЕНС не отражаем.
      Ждем камералку — потом должна быть проводка Д 68.90 К 68.02 и этот Д должен закрыться. Она у вас когда выполнена?» — Камералка была 23.10.2023. Сумма пошла в зачет налогов: НДФЛ, Страховые взносы, Пени. Сделали документом «Операция, введенная вручную» (например, Дт 68.01 Кт 68.02).
      На ЕСН переходим с 2024 г.

      «Сумма по 91 счету — это что за операция?» — это прочая реализация (ОС, материалы).

6. По комментариям.

   На ЕНС перешли все с 01.01.2023 и учет по ЕНС должен был вестись в программе согласно методике 1С
   Переход на ЕНС не с 01.01.2023 в 1С

   515 руб. не должно быть проводкой Д 68.02 К 61. Должно быть Д 68.90 К 51. Для всех в т.ч. если применяли платежные поручения со статусом 02 в 2023.

   Камералка прошла 23.10.2023.
   Должна быть Операция по ЕНС с проводкой Д 68.90 К 68.02 и движениями по регистрам ЕНС.
   Зачеты в счет конкретных налогов или взносов в 1С не отражаются. Для всех в т.ч. если применяли платежные поручения со статусом 02 в 2023.

   По прочей реализации счет 91 — понятно.

   Вывод.
   Отсутствует корректный учет ЕНС в 1С:Бухгалтерия, который должен был вестись в программе с 01.01.2023 в обязательном порядке.
   Поэтому не будет автоматизации по операциям ЕНС в 2023.

   Проводки по всем налогам и взносам, которые сформированы в рег. операции Начисление налогов на ЕНС в декабре 2023 надо уточнить в этом же документе.

   1. Мы воспользовались отсрочкой по переходу на ЕНС и перешли на него с 2024 г. Поэтому никаких проводок по Дт 68.90 в 2023 г. быть не должно.
      Соответственно, «515 руб. не должно быть проводкой Д 68.02 К 61. Должно быть Д 68.90 К 51. Для всех в т.ч. если применяли платежные поручения со статусом 02 в 2023.» — такие проводки разве можно делать?
      Счет 68.90 мы использовали в 2023 г. только для пеней и рассрочки (на 31.12.2023 г.).

      1. Материал по теме, как должно быть в 2023 здесь.

         Перейти на ЕНС с 2024 нельзя, потому что ЕНС действует для всех с 01.01.2023 — для тех кто подавал уведомления и уплачивал ЕНС платежками со статусом 01. И для тех, кто не подавал уведомления и вместо них оформлял платежные поручения со статусом 02.
         Методика работы в 1С одна общая для всех: через 68.90 и с помощью регистров ЕНС, если мы говорим про 2023.

         Или полностью восстановите учет в 1С по методике, которая должна быть для всех одна в т.ч при работе с платежками со статусом 02. Или воспользуйтесь рекомендациями, которые даны в ответе на вопрос.

7. По данной теме дополню.

   Учет в части ЕНС велся очень нестандартно.
   Восстановить его за 2023 думаю будет трудозатратно.
   Методика в 1С по переходу на ЕНС для тех, кто работал без применения счета 68.90, дорабатывалась.
   Но в вашем случае видно совсем отошли от алгоритма, раз при перезакрытии декабря 2023 на актуальном релизе результат не тот, что должен быть.

   Поэтому делаем ручные корректировки в Закрытии месяца и указываем верную сумму по всем налогам и взносам в разрезе срока уплаты.

   Хочу обратить внимание, что при включении ручной корректировки, регламентная операция больше не будет переформировываться, т.е если в 2023 г. еще будут меняться начисления налогов в регламентной операции останутся те же данные. При необходимости надо будет снять ручную корректировку, обновить данные и поставить ее еще раз с внесением нужных правок в суммы.

8. Спасибо! Скорректировали вручную декабрь. Все получилось!

   1

Комментарии закрыты.