Добрый день! Получили услугу. Акт от 20.11.2024 г., оплатили 05.02.2025. Оплату произвели через агента в рублях, оплата произведена по трем счетам общим платежом, куда вошла оплата по разным кодам (в т. ч. за услуги). Контракт на учете в банке в юанях. Т. к. денежные средства поставщику из Китая еще не зачислены, агент не предоставил отчет о выполнении. Оплата в 1С пока на сч. 76,29 «Агент» (в руб.). Обязанность по уплате НП появилась, т. к. по ВБК с поставщиком отражена оплата с кодом 21200 в размере 120 425,00 юаней. Каким образом при сложившейся ситуации сформировать счет-фактуру из оплаты и отразить налог на прибыль?
Все комментарии (31)
Комментарии закрыты.
Корректировки уже проводим во 2 квартале, когда вернулись денежные средства на расчетный счет от иностранного поставщика.
Если бы все произошло в одном квартале, то сразу бы скорректировали сумму в рамках одного квартала.
ФНС уже спишет сумму по сроку платежа, отразите в «Сведении об уплате налогов».
Далее проводим корректировки датой возврата средств на расчетный счет.