НДС и налог на прибыль налогового агента при оплате и возврате платежа от иностранного поставщика через платежного агента в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день! Получили услугу. Акт от 20.11.2024 г., оплатили 05.02.2025. Оплату произвели через агента в рублях, оплата произведена по трем счетам общим платежом, куда вошла оплата по разным кодам (в т. ч. за услуги). Контракт на учете в банке в юанях. Т. к. денежные средства поставщику из Китая еще не зачислены, агент не предоставил отчет о выполнении. Оплата в 1С пока на сч. 76,29 «Агент» (в руб.). Обязанность по уплате НП появилась, т. к. по ВБК с поставщиком отражена оплата с кодом 21200 в размере 120 425,00 юаней. Каким образом при сложившейся ситуации сформировать счет-фактуру из оплаты и отразить налог на прибыль?

Метки вопроса: —
Все комментарии (31)

  1. Корректировки уже проводим во 2 квартале, когда вернулись денежные средства на расчетный счет от иностранного поставщика.
    Если бы все произошло в одном квартале, то сразу бы скорректировали сумму в рамках одного квартала.

    ФНС уже спишет сумму по сроку платежа, отразите в «Сведении об уплате налогов».
    Далее проводим корректировки датой возврата средств на расчетный счет.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение оплаты поставщику из Китая через платёжного агента в 1С 1С БУХГАЛТЕРИЯ 3.0, версия ПРОФ ОСНО . Была произведена оплата поставщику двумя суммами : (поставщик - агент) 1. 458 740,80…
  2. Как отражать операции налогового агента по аренде муниципального имущества с 2023 в 1С Добрый день! Как, в 1С Бухгалтерия, сделать движение по регистрам по НДС (налоговый агент) оплату в 2023 году? Спасибо. НДС…
  3. УСН доходы, доход агента в КУДиР в 1С Добрый день. Компания «Агент» применяет УСН (доходы) и является посредником между ООО «Компания 1» и ООО «Компания 3». Между Компанией…
  4. Продажа услуги по агентскому договору у агента в 1С Добрый день! Просим разъяснить: оказываем услуги по агентскому договору, продажа услуг физическим лицам — продажа ОСАГО от имени принципала. Агент…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм у налогового агента по НДС при покупке электронных услуг у иностранца в 1С Главное – Функциональность – Учет по договорам – Услуги иностранных интернет компаний (про запас ?) Справочник Контрагенты – Страна регистрации…
  2. Алгоритм у налогового агента по НДС при покупке услуг у иностранца в 1С Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2026 с 20% на 22% и с 20/120 на 22/122. Главное – Функциональность – Учет…
  3. Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Главное – Функциональность – Основные средства…
  4. Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С (УСН) Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Вид контрагента – Государственный орган, Государственный…